時間就如同白駒過隙般的流逝，我們的工作與生活又進(jìn)入新的階段，為了今后更好的發(fā)展，寫一份計劃，為接下來的學(xué)習(xí)做準(zhǔn)備吧！寫計劃的時候需要注意什么呢？有哪些格式需要注意呢？下面我?guī)痛蠹艺覍げ⒄砹艘恍﹥?yōu)秀的計劃書范文，我們一起來了解一下吧。

企業(yè)資金使用計劃書篇一

按照市、縣要求，我鄉(xiāng)庚即成立了鄉(xiāng)財政涉農(nóng)資金管理使用自查工作領(lǐng)導(dǎo)小組，由黨委書記任組長，紀(jì)委書記任副組長，等相關(guān)站所負(fù)責(zé)人為成員，負(fù)責(zé)全鄉(xiāng)財政涉農(nóng)資金清理工作的領(lǐng)導(dǎo)和指導(dǎo)，解決工作中的突出問題和矛盾，領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室設(shè)在鄉(xiāng)財政所，由負(fù)責(zé)具體辦公，其余同志各司其職，搞好各自分工的清理工作，鄉(xiāng)政府辦公室負(fù)責(zé)通知相關(guān)人員，其余鄉(xiāng)干部協(xié)助配合清理工作。

我們通過指標(biāo)核對、查看賬務(wù)、翻閱發(fā)票等認(rèn)真細(xì)致的工作，主要對涉農(nóng)補助、救災(zāi)救濟(jì)、項目建設(shè)等進(jìn)行自查，共清理涉農(nóng)、惠農(nóng)資金到位萬元，支出萬元，在縣財政未報賬萬元。

20xx年退耕還林補助萬元、耕地地力保護(hù)補貼萬元，全部通過一卡通發(fā)放到戶，20xx年森林生態(tài)效益補償資金萬元大平臺還沒有審批支付；救災(zāi)救濟(jì)補助資金19萬元,一卡通到戶萬元、銀行轉(zhuǎn)賬萬元；危房改造補助到戶170萬元，其中第一批100萬元，按要求分別劃撥10萬元、10萬元、15萬元到青龍、五福、鳳凰三個貧困村，余額65萬元用于戰(zhàn)役遺址保護(hù)修繕的房屋拆遷和土地征用，轉(zhuǎn)到專項資金帳戶，按要求用于項目開支的拆遷及賠償；第二批70萬元，工程還沒有結(jié)束，未報賬劃款；財政扶貧資金60萬元，分別劃撥到園山10萬元、后壩30萬元、鳳凰20萬元，并按要求完成了項目實施和資金支付；移民資金45萬元工程已經(jīng)完工，還未驗收報賬；一事一議資金萬元，已到各村帳戶并按要求支付劃款；美麗鄉(xiāng)村建設(shè)資金110萬元，按要求和實施方案用于龍池的新村建設(shè)；新村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金120萬元，按文件要求和批準(zhǔn)的實施方案用于中壩新村建設(shè)。

通過自查自糾、賬務(wù)清理，我鄉(xiāng)涉農(nóng)惠農(nóng)資金賬務(wù)清晰，涉農(nóng)、惠農(nóng)資金管理基本合理規(guī)范，資金嚴(yán)格按要求到項目，效果明顯。但也存在一些問題：一是項目資金報賬緩慢不及時，現(xiàn)在還沒有報賬支付的資金萬元，部分項目資金一年甚至幾年才報賬領(lǐng)款，造成拖欠工程款的現(xiàn)象；二是部分項目建設(shè)緩慢；三是惠農(nóng)支出時間未達(dá)到上級財政的要求；四是由于的特殊地理環(huán)境，突發(fā)事情時有發(fā)生，加之貧困戶較多，在救濟(jì)支出上是根據(jù)實際情況研究支付，造成資金補助到位后不是一次支付，有開“流水席”的現(xiàn)象。

針對存在的問題，我們將在今后的工作中進(jìn)一步完善，加以改進(jìn)，建立健全支惠資金管理、審批、支出制度，規(guī)范財務(wù)審核支出操作流程，達(dá)到財政惠農(nóng)資金管理、使用合理化，規(guī)范化。

企業(yè)資金使用計劃書篇二

我局根據(jù)黔糧計財[20xx]110號文《關(guān)于開展糧食專項資金使用情況檢查的通知》的通知，于5月底安排全市糧食企業(yè)對各項目資金收支使用進(jìn)行自查，并由局紀(jì)委牽頭相關(guān)處室配合組成聯(lián)合檢查小組對有災(zāi)后重建項目的企業(yè)采取抽查、開會、電話查詢和上報材料等多種形式，加強對災(zāi)后重建資金、糧食專項資金的使用進(jìn)行監(jiān)督檢查，現(xiàn)將抽查的情況報告如下：

1、資金來源

自4月份以來，各項目單位收到省級財政撥補災(zāi)后重建資金300萬元，省軍糧辦撥補資金15萬元，共收到撥入災(zāi)后重建資金315萬元。

2、使用情況

已經(jīng)使用萬元,其中:用于恢復(fù)受損倉房和倉儲設(shè)備設(shè)施萬元、新建倉房萬元、新購倉儲設(shè)施設(shè)備萬元、修復(fù)受損加工設(shè)施設(shè)備萬元，其他萬元。尚未使用資金萬元。其中：

(1)市粑粑坳糧庫100萬元用于新建糧倉，現(xiàn)前期招投標(biāo)的工作正在進(jìn)行中，8月份動工。

(2)貴陽市面粉公司50萬元，用于立筒庫改造通風(fēng)設(shè)施設(shè)備購建，前期論證工作已進(jìn)行。

(3)開陽縣財政欠撥縣_10萬元。

根據(jù)黔財建[20xx]99號文，20xx年省財政撥給我市扶持性補貼105萬元，已使用資金萬元，其中：

1、貴陽市糧油食品公司鮮面生產(chǎn)線改造20萬元和烏當(dāng)區(qū)糧油產(chǎn)業(yè)化園區(qū)建設(shè)項目30萬元已竣工達(dá)產(chǎn)。

2、根據(jù)市經(jīng)發(fā)字[20xx]65號文通知，撥扶持性資金20萬元給康樂豆制品廠生產(chǎn)建設(shè)，目前康樂豆制品廠的產(chǎn)品已投放市場。

3、修文蘿卜干建設(shè)項目20萬元正在與合作方落實股份，部分生產(chǎn)設(shè)施已購置。

另有15萬元扶持性補貼是撥花溪區(qū)燕樓鄉(xiāng)集貿(mào)市場建設(shè)，此項目不是我局上報。

收到省級財政安排簡易建筑費67萬元，已使用資金萬元，各項目單位根據(jù)倉房的具體情況進(jìn)行維修改造。尚未使用資金25萬元。其中：

1、甘蔭塘糧食倉庫15萬元糧食簡易建筑費用于7號倉升高改造，由于改造工程總投資90余萬元，資金缺口大，現(xiàn)正籌措資金爭取在本年度啟動谷豐市場改造時一并完成。

2、開陽縣_10萬元糧食簡建費，因購銷公司提供的維修內(nèi)容和財政下達(dá)文件內(nèi)容不完全一致，故縣財政至今尚未撥付此款。

從自查和抽查情況看，災(zāi)后重建和項目資金，各單位都嚴(yán)格遵守項目費用開支范圍和標(biāo)準(zhǔn)，按照實際發(fā)生金額，及時進(jìn)行核算，做到專款專用。

企業(yè)資金使用計劃書篇三

（一）農(nóng)村低保資金收支、結(jié)余情況

xx年以來，我縣農(nóng)村低保資金收入共計萬元（其中xx年收入萬元，xx年收入萬元，20xx年收入5000萬元）。支出共計萬元（其中xx年支出萬元，xx年支出萬元，20xx年支出萬元）。由于農(nóng)村低保實施動態(tài)管理，低保對象有進(jìn)有出，我縣低保對象由xx年的173661人減少到現(xiàn)在的158624人，故xx年至現(xiàn)在共結(jié)余農(nóng)村低保金萬元，結(jié)余的資金將調(diào)整作為即將撥付的20xx年第二季度低保金使用（預(yù)計20xx年第二季度需下?lián)苻r(nóng)低保資金萬元，待上級匹配的低保金劃撥到賬后即可下?lián)艿礁鬣l(xiāng)鎮(zhèn)）。

（二）自然災(zāi)害資金收支、結(jié)余情況

xx年以來，我縣自然災(zāi)害資金收入共計2444萬元（其中xx年收入665萬元，xx年收入1043萬元，20xx年收入736萬元），支出共計2444萬元（其中災(zāi)后重建項目資金支出萬元，生活補助資金萬元），目前無結(jié)余。

xx年下?lián)苻r(nóng)村低保資金萬元，讓83960戶173661人的基本生活得到有力的保障；xx年下?lián)苻r(nóng)村低保金萬元，保障了82732戶169415人的基本生活；20xx年下?lián)艿谝患径鹊捅＝鹨约芭R時價格補貼，保障了82732戶169415人的基本生活，有效保障了民生，促進(jìn)了和諧社會的構(gòu)建。

xx年以來，我縣共下?lián)転?zāi)后重建項目資金萬元，恢復(fù)重建因災(zāi)倒塌房屋925間，保障了因災(zāi)造成房屋受損的532戶災(zāi)民的基本住房需求，確保災(zāi)民住有所居。

（一）收支實行專戶管理，?？顚Ｓ谩Ｉ霞墑潛艿乃忻裾孓r(nóng)資金都由財政部門在銀行開設(shè)專戶，實行專款專戶專賬統(tǒng)一管理。資金使用方面，我局堅持?？顚Ｓ迷瓌t，嚴(yán)格按照資金用途合理安排資金。通過專戶管理、?？顚Ｓ茫行П苊饬速Y金管理混亂、去向不明問題的發(fā)生。

（二）劃撥實行封閉運行，發(fā)放實行社會化發(fā)放。資金劃撥工作中，凡涉及具體救助對象的，如低保金，由財政部門按民政部門提供的花名冊將資金劃撥到金融機構(gòu)，然后由金融機構(gòu)按人員名單、金額將資金打入到個人賬戶；救助對象不確定的，如救災(zāi)救濟(jì)資金，由民政部門提出安排意見，財政部門審核后將資金撥到鄉(xiāng)（鎮(zhèn)），然后由鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）造冊發(fā)放后才到財政部門報賬。我縣的農(nóng)村低保金實行社會化發(fā)放與保障對象實名制管理相結(jié)合。只有民政部門提供的發(fā)放低保金花名冊的信息與保障對象在銀行登記的所有信息一致，銀行才能將資金打入個人賬戶。劃撥實行封閉運行，發(fā)放實行社會化發(fā)放，減少了中間環(huán)節(jié)，極大減小了資金管理風(fēng)險，有效提高了資金運行效率。

（三）使用情況公開透明，監(jiān)督管理落到實處。農(nóng)低保資金及災(zāi)后重建項目資金使用過程中，我局嚴(yán)格以農(nóng)低保對象花名冊和各鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）受災(zāi)情況為依據(jù)，按照資金分配使用程序劃撥資金，并將使用情況在民政局政務(wù)公開欄、各鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）政務(wù)公開欄和各村村務(wù)公開欄進(jìn)行公示，接受廣大群眾監(jiān)督。工作中，我局始終堅持履行監(jiān)督職責(zé)，加強對農(nóng)低保資金及災(zāi)后重建項目資金的督促檢查，及時查處涉及農(nóng)低保金和災(zāi)后重建資金使用的違法違紀(jì)問題。

農(nóng)村低保資金以及災(zāi)后重建項目資金的使用雖然取得了一定的成效，但也存在一些問題，主要表現(xiàn)在：

一是由于個別基層干部對農(nóng)村低保相關(guān)的法律法規(guī)以及政策的把握、理解程度不夠，將極少的不符合條件的對象納入低保范圍，造成一定的負(fù)面影響；二是近年來自然災(zāi)害頻發(fā)，救災(zāi)資金少，不能滿足現(xiàn)階段救災(zāi)救濟(jì)的要求。

下一步我局將采取以下措施：一是創(chuàng)新農(nóng)村低保工作機制，采取“重心前移，服務(wù)上門”，進(jìn)社區(qū)、下基層核查農(nóng)村低保，實施農(nóng)村低保動態(tài)管理下的“應(yīng)保盡保，應(yīng)退則退”，努力打造“陽光低?！保欢墙∪裾孓r(nóng)資金管理使用機制，確保民政涉農(nóng)資金規(guī)范運行。將民政涉農(nóng)資金的管理使用納入對鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）人民政府民政工作考核的重要內(nèi)容，加強對鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）人民政府的監(jiān)督制約。堅持遵循?？顚Ｓ?、重點使用的原則，將民政涉農(nóng)資金的監(jiān)督管理納入重要議事日程，通過健全機制，建立完善各項管理制度并嚴(yán)格執(zhí)行，切實從源頭上預(yù)防、從根本上糾正、從長遠(yuǎn)上解決民政涉農(nóng)資金管理使用上存在的問題；三是強化責(zé)任，按照“誰主管誰負(fù)責(zé)”、“誰簽字誰負(fù)責(zé)”、“誰出問題追究誰”的原則，加強對民政涉農(nóng)資金的監(jiān)督管理；四是要加強監(jiān)督檢查力度，我局將在日常工作中采取查看臺賬、實地查看、走訪群眾等方式加強對農(nóng)低保資金和災(zāi)后重建項目資金使用情況的監(jiān)督，并以政務(wù)公開、村（居）務(wù)公開等形式接受廣大群眾的監(jiān)督，確保及早發(fā)現(xiàn)并妥善處理資金使用過程中存在的問題。對于救災(zāi)救濟(jì)資金缺乏的問題，希望上級部門幫助解決救災(zāi)救濟(jì)資金。

企業(yè)資金使用計劃書篇四

通過自查我鄉(xiāng)上級下?lián)茏匀粸?zāi)害救助資金萬元，其中20xx年度萬元，20xx年度萬元（其中敬老院3萬元）。資金申請和審批程序規(guī)范、財務(wù)管理規(guī)范、賬務(wù)清晰、評定程序嚴(yán)格，除敬老院3萬元和部分冬春資金外均通過“一卡通”直接兌現(xiàn)到受益人手中，無優(yōu)親厚友、截留挪用行為。

1、有資金使用超范圍現(xiàn)象。20xx年支援王坪烈士陵園建設(shè)萬元，由于無資金來源，用救災(zāi)資金解決。

2、資金兌現(xiàn)不及時。救災(zāi)資金有款年度兌現(xiàn)情況，有些資金跨的時間還很長。

3、部分資金沒有通過“一卡通”發(fā)放。兩個年度的部分冬春資金使用由于均在年終安排，時間緊，受益戶沒有及時提供銀行賬號，存在由黨委會研究后，由政府出文，然后資金撥付到民政辦，由民政辦通過村民委員會將資金直接兌現(xiàn)到受益人手中。

4、沒有按要求建立受災(zāi)人員冬春救助工作臺賬。

1、加強救災(zāi)資金管理。所有資金均通過“一卡通”及時按要求兌現(xiàn)到受益人手中。

2、不擅自擴大救災(zāi)資金的使用范圍。嚴(yán)格按資金的使用性質(zhì)兌現(xiàn)救災(zāi)資金。

3、建好受災(zāi)人員冬春資金臺賬。

企業(yè)資金使用計劃書篇五

由于本產(chǎn)品以前市場上從未有過，所以初期樣品試制、模具開發(fā)等費用投入較大，估計在10―15萬元;

各種認(rèn)證、許可證、商標(biāo)：5萬元;

房租水電費、人員工資(半年)：15萬元;

參加展會、廣告費：10萬元;

小批量生產(chǎn)成本(5000件)： 20--25萬元;

周轉(zhuǎn)資金：20萬元。

合計：100萬元。

產(chǎn)品成本及盈利分析

為節(jié)省費用，降低投資風(fēng)險，先期的小批量生產(chǎn)以委外加工為主，暫不購買生產(chǎn)設(shè)備。本產(chǎn)品主要包括：桶體，蓋子，加熱盤，漏電保護(hù)器，防干燒保護(hù)器，開關(guān)，蒸汽調(diào)解板，底座，密封圈。其中加熱盤7-8元，漏電保護(hù)器12元，防干燒保護(hù)器元，開關(guān)元，其余為塑料件，價格15元，另外產(chǎn)品包裝，接線螺絲，運費等，成本合計在40元以下創(chuàng)業(yè)計劃書：資金使用創(chuàng)業(yè)計劃書：資金使用。

批發(fā)價暫定為80元，每個毛利為40元，估計兩年能收回投資并稍有盈利。

(以上數(shù)據(jù)是調(diào)查的零配件經(jīng)銷商，還有向下浮動的可能)

銷售前景

企業(yè)資金使用計劃書篇六

勐臘縣民宗局在縣委、縣政府的領(lǐng)導(dǎo)和州民宗局的指導(dǎo)下，圍繞黨委、政府的中心工作任務(wù)和民委的工作重點，積極做好民族經(jīng)濟(jì)工作，真正做到解決少數(shù)民族群眾在生產(chǎn)生活中的特殊困難；使有限的民族專項資金發(fā)揮了更大的政治、經(jīng)濟(jì)和社會效益。

根據(jù)云財農(nóng)〔20xx〕147號、云族發(fā)〔20xx〕58號文件要求，勐臘縣民宗局對20xx民族專項資金管理使用情況進(jìn)行了認(rèn)真總結(jié)和梳理，現(xiàn)將自檢自查情況報告如下：

民族專項資金在少數(shù)民族地區(qū)的投入，是黨和政府對民族地區(qū)和少數(shù)民族關(guān)心、支持的具體體現(xiàn)，是少數(shù)民族地區(qū)加快發(fā)展的重要支撐。我們在工作中嚴(yán)格執(zhí)行資金的申報程序:

(一)、做好項目前期考察、評估論證工作。年初，勐臘縣民宗局領(lǐng)導(dǎo)及項目管理人員深入基層，調(diào)查研究，加強對項目的前期考察，統(tǒng)籌規(guī)劃，做到認(rèn)真預(yù)算、嚴(yán)格審查、可行性研究，項目評估論證，分析項目建設(shè)的可行性，必要性，盡可能地搜集完整的資料，建立健全年度項目貯備庫。

(二)、確定年度上報項目。在調(diào)查論證的基礎(chǔ)上，我局對年度申報項目進(jìn)行了篩選，按照“統(tǒng)籌兼顧、適當(dāng)集中、突出重點，確保團(tuán)結(jié)”的原則，確定申報項目。20xx年共申報民族專項資金項目共25項目；總投資357萬元,申請國家補助資金320萬元。其中：第一批少數(shù)民族發(fā)展資金250萬元（西民宗發(fā)〔20xx〕25號）；第二批中央少數(shù)民族發(fā)展資金20萬元（西財農(nóng)字〔20xx〕278號）；“興邊富民工程”專項轉(zhuǎn)移支付整村推進(jìn)50萬元（西民宗聯(lián)發(fā)〔20xx〕01號。

20xx年州民宗局、州財政局以《關(guān)于下達(dá)20xx年度民族專項資金重點項目計劃及扶持人口較少民族發(fā)展補助資金計劃的通知》（西民宗發(fā)〔20xx〕25號、西財農(nóng)字〔20xx〕208號）；《西雙版納州財政局關(guān)于下達(dá)20xx年第二批中央少數(shù)民族發(fā)展資金的通知》（西財農(nóng)字〔20xx〕278號）和《關(guān)于下達(dá)20xx年度民委系統(tǒng)“興邊富民工程”專項轉(zhuǎn)移支付整村推進(jìn)計劃的通知》（西民宗發(fā)〔20xx〕01號）等文件下達(dá)了勐臘縣民族專項資金項目共25項，補助資金總額為320萬元。

在執(zhí)行項目時，“做好三個嚴(yán)格”一是嚴(yán)格按所下達(dá)的項目進(jìn)行實施；二是嚴(yán)格保證質(zhì)量；三是嚴(yán)格項目資金管理。20xx年，勐臘縣重點實施了交通、人畜飲水、文化體育、種養(yǎng)業(yè)、科技培訓(xùn)等大類25個扶持子項目，項目總投資357萬元，其中投入國家補助資金320萬元（群眾投工投勞抵資37萬元）。項目涉及項目涉及10個鄉(xiāng)鎮(zhèn)11個村委會1142戶11483人。

(一)項目成果和效益

一年來，通過項目的實施，極大完成善了邊疆少數(shù)民族地區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，改善邊境地少數(shù)民族群眾群眾生產(chǎn)條件和生活環(huán)境，改善了群眾的觀念，群眾自我發(fā)展的能力進(jìn)一步加強，加快了邊境地區(qū)少數(shù)民族的脫貧致富的步伐。同時，在邊境地區(qū)樹立了國家大力扶持邊境少數(shù)民族發(fā)展的良好形象，對鞏固邊防、維護(hù)民族團(tuán)結(jié)起到了積極的.作用。通過少數(shù)民族發(fā)展資金的注入，在解決了邊疆少數(shù)民族地區(qū)的基本生活、基本生產(chǎn)的同時，涌現(xiàn)了一批“興邊富民示范村”。如勐捧鎮(zhèn)曼諾董自然村；回傘、曼暖遠(yuǎn)克木人自然村，勐臘鎮(zhèn)曼嶺自然村等4個示范村，當(dāng)前，示范村的經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展速度和生活質(zhì)量都得到了明顯提升。主要表現(xiàn)為：

一是生產(chǎn)條件和生活環(huán)境明顯改善。大力興建村內(nèi)道路硬化、橋梁、人畜飲水等項目，大大改善了群眾的生產(chǎn)生活條件。

二是發(fā)展后勁明顯增強。通過大力扶持種養(yǎng)業(yè)等特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展，生豬養(yǎng)殖212頭。培育了一批穩(wěn)定增收的產(chǎn)業(yè),達(dá)到了群眾增收，農(nóng)村增效的目的，有70戶群眾受益。

三是社會事業(yè)明顯進(jìn)步通過國家補助，群眾自籌、投工投勞等資金籌措方式，新建了文化室、球場、廣播電視等社會事業(yè)明顯進(jìn)步；有“農(nóng)村致富通”、有線電話、村村通工程、移動電話、數(shù)字電視、廣播等多種形式并存，覆蓋整個項目區(qū)，開展實用技術(shù)。

企業(yè)資金使用計劃書篇七

市人社局：

為進(jìn)一步提高我縣就業(yè)專項資金使用管理的規(guī)范性、有效性和安全性，確保各項就業(yè)補貼政策落實到實處，根據(jù)金昌市人社局、財政局《關(guān)于開展社會保險基金及就業(yè)專項資金管理使用情況檢查工作方案》文件要求，我局對20xx-20xx年就業(yè)專項資金的使用、管理及制度建設(shè)等情況進(jìn)行了認(rèn)真全面自查，現(xiàn)將自查情況報告如下。

20xx年我縣就業(yè)專項資金籌集萬元，財政安排932萬元，利息收入萬元。20xx年我縣共支出就業(yè)專項資金萬元，其中：撥付公益性崗位補貼資金萬元；撥付職業(yè)培訓(xùn)補貼資金萬元；撥付社保補貼萬元。年末滾存結(jié)余萬元。小額貸款擔(dān)?；鹉昴L存4365萬元。

20xx年我縣就業(yè)專項資金籌集萬元萬元，財政安排1035萬元，利息收入萬元。20xx我縣共支出就業(yè)專項資金萬元，其中：撥付公益性崗位補貼資金萬元；撥付職業(yè)培訓(xùn)補貼資金24萬元。年末滾存結(jié)余萬元。小額貸款擔(dān)保基金收入1100萬元，年末滾存5465萬元。

（一）完善管理制度，促進(jìn)規(guī)范管理。一是建立和完善風(fēng)險防范制度。立足實際工作，認(rèn)真梳理崗位職責(zé)，查找崗位廉政風(fēng)險點，將就業(yè)專項資金經(jīng)辦、管理、監(jiān)督等風(fēng)險等級較高的崗位，制定風(fēng)險防范措施，開展廉政教育、警示教育，從思想上筑牢抵御腐蝕的道德防線。二是嚴(yán)格執(zhí)行各項資金管理制度，規(guī)范操作流程，確保資金運行安全。明確了就業(yè)專項資金的使用范圍、申報程序和支付管理。從資金撥付管理、使用監(jiān)督、撥付公示、資金支出結(jié)果報告、監(jiān)督和跟蹤反饋等方面對資金進(jìn)行管理。

（二）加強信息化管理，夯實資金管理基礎(chǔ)。對各類補貼的申報辦理實行臺帳化管理，要求申報單位對各類資料實行專業(yè)歸檔，分類管理。特別是公益性崗位安置全面實行臺帳管理，做到紙質(zhì)和電子兩套臺帳同步。建立了完善的資金使用基礎(chǔ)臺帳，資金財務(wù)帳簿、憑證做到了合法、真實，帳表相符、帳證相符、帳實相符。

（三）強化責(zé)任，完善監(jiān)督機制。強化對資金使用全過程的嚴(yán)格監(jiān)管，確保有限的資金用在刀刃上。一是建立了常規(guī)檢查與不定期抽查相結(jié)合的監(jiān)督檢查機制，采取內(nèi)部與外部檢查相結(jié)合的多種檢查方式，確保了資金管理和使用情況的公開透明。二是實行“一表一帳一單”管理，嚴(yán)格將就業(yè)專項資金各類補貼申請表、申請臺帳、清單作為該項目檢查考核驗收和向財政部門申請資金的依據(jù)，落實審核簽字制度，“誰審批，誰負(fù)責(zé)；誰實施，誰負(fù)責(zé)”。

近年來，我縣實施積極的就業(yè)政策，多渠道開發(fā)就業(yè)崗位，努力改善就業(yè)環(huán)境，支持勞動者自謀職業(yè)和自主創(chuàng)業(yè)，鼓勵企業(yè)更多吸納就業(yè)，幫助困難群體就業(yè)，努力完善城鄉(xiāng)就業(yè)服務(wù)體系，為促進(jìn)我縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展，保持社會穩(wěn)定創(chuàng)造良好的條件。

（一）就業(yè)困難對象的就業(yè)得到了有效保障。一是針對就業(yè)困難人員就業(yè)難的問題，積極開發(fā)公益性崗位促進(jìn)困難人員就業(yè)，以4050人員、殘疾人和低保家庭人員為安置重點，主要安置在城市治安及交通管理、綠化環(huán)衛(wèi)、社區(qū)協(xié)理和工勤等崗位，實現(xiàn)了就業(yè)工作和社會事業(yè)共同發(fā)展的雙贏局面。二是積極鼓勵和支持就業(yè)困難人員通過各種方式靈活就業(yè)和自謀職業(yè)。三是多渠道收集就業(yè)崗位并及時發(fā)布招聘信息，全力為企業(yè)和勞動者搭建用工和就業(yè)平臺。通過“就業(yè)援助月”“春風(fēng)行動”“送崗位下鄉(xiāng)”“返鄉(xiāng)務(wù)工人員專場招聘會”等多種形式，鼓勵企業(yè)吸納安置就業(yè)困難人員，努力促進(jìn)就業(yè)。

（二）職業(yè)技能培訓(xùn)在提升勞動者就業(yè)競爭力上成效明顯。對失業(yè)人員進(jìn)行了免費技能培訓(xùn)和創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)，技能培訓(xùn)包括辦公自動化、電工焊工、挖掘機裝載機、服務(wù)類等專業(yè)，極大提升了下崗失業(yè)人員和農(nóng)民工的就業(yè)及自主創(chuàng)業(yè)能力。

企業(yè)資金使用計劃書篇八

根據(jù)貴州省扶貧辦20xx年4月7日辦公會議紀(jì)要（辦[20xx]2號）、《關(guān)于開展財政扶貧資金管理使用情況大檢查的通知》（黔南扶貧〔20xx〕14號）文件的要求和安排，我市聯(lián)合市財政局、市審計局、等有關(guān)部門進(jìn)行了20xx--20xx年度財政扶貧資金使用自查，現(xiàn)將自查情況匯報如下：

（一）20xx年度

20xx年度，州扶貧辦、州財政局分別以黔南扶貧【20xx】42號、黔南財農(nóng)【20xx】36號，黔南扶貧【20xx】124號、黔南財農(nóng)【20xx】193號等文件共批復(fù)下達(dá)我市財政扶貧資金項目20項，項目總投資萬元，其中財政扶貧資金萬元。其中：種植業(yè)項目9項、財政扶貧資金237萬元（含產(chǎn)業(yè)化扶貧項目6項200萬元）；培訓(xùn)項目3項、財政扶貧資金萬元（含雨露計劃項目2項萬元）；貼息類項目3項、財政扶貧資金98萬元；項目管理3項、財政扶貧資金萬元，道路建設(shè)基礎(chǔ)設(shè)施項目2項、財政扶貧資金22萬元。

項目分別為：在2個鄉(xiāng)鎮(zhèn)7個貧困村實施的“迷迭香種植”2500畝、“脫毒馬鈴薯種植”100畝、蔬菜種植1400畝等種植類項目，投入財政扶貧資金237萬元；在全市各鄉(xiāng)鎮(zhèn)實施“貧困地區(qū)農(nóng)村勞動力轉(zhuǎn)移培訓(xùn)”初級工150人、產(chǎn)業(yè)化培訓(xùn)700人，“雨露計劃·圓夢行動”資助農(nóng)村貧困學(xué)生18人、“重點村村支兩委干部培訓(xùn)”培訓(xùn)

重點村村支兩委干部50人等培訓(xùn)類項目，投入財政扶貧資金萬元；實施“遷移并擴大商品蛋禽生產(chǎn)基地建設(shè)項目貸款貼息”、“年產(chǎn)10億粒中藥膠囊生產(chǎn)線擴建工程項目貸款貼息”、“扶貧到戶貸款貼息”等貼息類項目3項，投入財政扶貧資金98萬元；實施“扶貧到戶貼息貸款運作經(jīng)費”及“項目管理費”等管理類項目3項，財政扶貧資金萬元；實施沙寨鄉(xiāng)新蒙村、河陽鄉(xiāng)各里村道路等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)2項，財政扶貧資金22萬元。

上級下達(dá)我市項目資金萬元，資金到位率100%，到20xx年4月30日，我市共撥付到項目實施鄉(xiāng)鎮(zhèn)及單位萬元，占計劃資金的100%。

（二）20xx年度

20xx年度，州扶貧局、州財政局分別以黔南扶貧

【20xx】1號、黔南財農(nóng)【20xx】3號，黔南財農(nóng)【20xx】11號、黔南財農(nóng)

【20xx】324號等文件共批復(fù)下達(dá)我市財政扶貧資金項目29項，項目總投資萬元，財政扶貧資金萬元，其中：種植業(yè)項目17項、財政扶貧資金630萬元；養(yǎng)殖業(yè)項目1項、財政扶貧資金10萬元；培訓(xùn)項目3項、財政扶貧資金萬元；貼息類項目3項、財政扶貧資金91萬元；項目管理5項、財政扶貧資金萬元。

項目分別為：在我市3個鄉(xiāng)鎮(zhèn)10個村及都勻開發(fā)區(qū)2個鄉(xiāng)鎮(zhèn)4個村實施產(chǎn)業(yè)化項目“何首烏種植”3500畝、“桔梗種植”6000畝、獼猴桃種植250畝、高粱種植300畝、魚腥草種植50畝等17個種植類項目，投入財政扶貧資金630萬元；實施林下養(yǎng)_000只養(yǎng)殖類項目1項、投入財政扶貧資金10萬元；在全市各鄉(xiāng)鎮(zhèn)實施“雨露計劃”扶貧產(chǎn)業(yè)化技能培訓(xùn)500人、“雨露計劃·圓夢行動”資

助農(nóng)村貧困學(xué)生36人、“貧困地區(qū)干部培訓(xùn)”50人等培訓(xùn)類項目3個，投入財政扶貧資金萬元；實施“小額到戶貸款貼息補助”、“貸款貼息”貼息類項目3項，投入財政扶貧資金91萬元；實施“小額貸款運作經(jīng)費”、“兩項制度”、“基期調(diào)查”及“項目管理費”等管理類項目5項，投入財政扶貧資金萬元。

黔南州財政局、州扶貧局共下達(dá)項目資金萬元到我市并撥付到財政扶貧資金專戶，資金到位率100%。到20xx年5月30日，我市共撥付到項目實施鄉(xiāng)鎮(zhèn)及單位資金共計萬元，占計劃資金的100%。

（三）20xx年度

20xx年度，州扶貧局、州財政局分別以黔南財農(nóng)【20xx】21號、黔南財農(nóng)【20xx】29號、黔南財農(nóng)【20xx】136、黔南財農(nóng)【20xx】247號等文件共批復(fù)下達(dá)我市財政扶貧資金項目25項，項目總投資萬元，財政扶貧資金萬元（不含雨露計劃·圓夢行動1項、資金萬元），其中：種植業(yè)項目10項、財政扶貧資金726萬元；養(yǎng)殖業(yè)項目1項、財政扶貧資金10萬元；培訓(xùn)項目3項、財政扶貧資金萬元（其中三位一體培訓(xùn)資金20萬元實到萬元）；貼息類項目4項、財政扶貧資金59萬元；交通類基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目1項、財政扶貧資金10萬元；旅游類項目1項、財政扶貧資金150萬元；項目管理5項、財政扶貧資金萬元。

項目分別為：在我市4個鄉(xiāng)鎮(zhèn)10個村實施“桔梗種植”5012畝、“紅提子種植”1000畝等產(chǎn)業(yè)化項目及“桔梗種植”250畝、“桂花種植”80畝等10個種植類項目，投入財政扶貧資金726萬元；實施“大鯢養(yǎng)殖小區(qū)建設(shè)補助”購大鯢幼苗350尾、每尾補助200元及技術(shù)

培訓(xùn)150人等養(yǎng)殖業(yè)項目1項，投入財政扶貧資金10萬元；實施“蛋雞養(yǎng)殖扶貧項目”、“茶葉種植”、“六萬頭優(yōu)質(zhì)商品豬養(yǎng)殖基地建設(shè)項目”、“精烏膠囊產(chǎn)業(yè)化開發(fā)”等4項貸款貼息項目，投入財政扶貧資金59萬元；在全市各鄉(xiāng)鎮(zhèn)實施“雨露計劃”扶貧產(chǎn)業(yè)化技能培訓(xùn)1000人、“企業(yè)招工+培訓(xùn)+就業(yè)”三位一體培訓(xùn)650人、貧困地區(qū)基層組織負(fù)責(zé)人農(nóng)村致富帶頭人培訓(xùn)20人等培訓(xùn)類項目3個，投入財政扶貧資金萬元；實施寨門建設(shè)1處、串戶路硬化26公里、農(nóng)家樂接待改造30戶、旅游標(biāo)牌建設(shè)1處的“民族風(fēng)情生態(tài)旅游”旅游類項目1項，投入財政扶貧資金150萬元；實施沙寨鄉(xiāng)新蒙村道路硬化2250平方米等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)1項，財政扶貧資金10萬元；實施“省兩項制度”、“扶貧對象監(jiān)測”、“項目管理費”等管理類項目5項，投入財政扶貧資金萬元。

黔南州財政局、州扶貧局共下達(dá)項目資金萬元到我市并撥付到財政扶貧資金專戶，資金到位率100%。到20xx年5月30日，我市共行文撥付到項目實施鄉(xiāng)鎮(zhèn)及單位資金共計萬元，占計劃資金的100%。

（一）20xx年度

共完成：“迷迭香種植”2500畝、“脫毒馬鈴薯種植”100畝、辣椒種植600畝、黑西紅柿種植400畝、西瓜300畝、紫心紅薯100畝；完成“貧困地區(qū)農(nóng)村勞動力轉(zhuǎn)移培訓(xùn)”初級工150人、產(chǎn)業(yè)化培訓(xùn)700人，“雨露計劃·圓夢行動”資助農(nóng)村貧困學(xué)生18人、“重點村村支兩委干部培訓(xùn)”培訓(xùn)重點村村支兩委干部50人；實施“遷移并擴大商品蛋禽生產(chǎn)基地建設(shè)項目貸款貼息”、“年產(chǎn)10億粒中藥膠囊生產(chǎn)線擴建工程項目貸款貼息”、“扶貧到戶貸款貼息”等項

目貼息；完成沙寨鄉(xiāng)新蒙村堯花-擺客道路建設(shè)2公里、河陽鄉(xiāng)各里村村寨道路硬化6660平方米及項目管理各項工作。

（二）20xx年度

共完成：“何首烏種植”3500畝、“桔梗種植”6000畝、獼猴桃種植250畝、高粱種植300畝、魚腥草種植50畝，林下養(yǎng)_000只及核桃種植100畝；實施“雨露計劃”扶貧產(chǎn)業(yè)化技能培訓(xùn)500人、“雨露計劃·圓夢行動”資助農(nóng)村貧困學(xué)生36人、“貧困地區(qū)干部培訓(xùn)”50人；完成了“精烏膠囊產(chǎn)業(yè)化開發(fā)”、“養(yǎng)雞蛋禽生產(chǎn)”貼息項目的貼息工作，項目管理各項工作。

（三）20xx年度

20xx年度項目正在實施中，其中已完成的項目為：“六萬頭優(yōu)質(zhì)商品豬養(yǎng)殖基地建設(shè)項目”等4個貼息項目、“農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化技能培訓(xùn)”等3個培訓(xùn)項目及“道路硬化”等個項目。“桔梗種植”等產(chǎn)業(yè)化項目已完成項目公示、招投標(biāo)、土地整理等工作，正在進(jìn)行播種，項目進(jìn)度為50%；“紅提子種植”項目進(jìn)度為70%。

（一）20xx年度

通過脫毒馬鈴薯種植100畝、迷迭香中藥材種植2500畝及辣椒種植600畝、黑西紅柿種植400畝、西瓜種植300畝、紫心紅薯種植100畝等種植業(yè)項目，使項目區(qū)貧困群眾人均增加收入1900余元；通過貧困地區(qū)農(nóng)村勞動力培訓(xùn)800人，轉(zhuǎn)移786人，每人每年平均為家庭增收5000余元；“雨露計劃”圓夢行動項目共資助我市18名農(nóng)村貧困學(xué)生繼續(xù)接受高等教育；通過貸款貼息資金40萬元整合社會資金800萬元的到戶貸款貼息項目，為11個鄉(xiāng)鎮(zhèn)25個村187戶農(nóng)戶開展種養(yǎng)殖業(yè)提供了發(fā)展資金，使群眾人

企業(yè)資金使用計劃書篇九

1. 目的：為強化公司資金管理，用好用活資金，降低資金使用成本，實現(xiàn)資金效益最大化。

2. 資金管理的基本原則：

1 集中管理，統(tǒng)一調(diào)度。

財務(wù)部受委托統(tǒng)一管理和調(diào)度公司內(nèi)資金。

未經(jīng)公司書面批準(zhǔn)，各子公司均不得直接在商業(yè)銀行開立銀行賬戶，更不能以各種名義將資金存入各金融機構(gòu)或其他地方私設(shè)“小金庫”，違者一律由公司予以沒收，并嚴(yán)肅處理各子公司總經(jīng)理和經(jīng)辦責(zé)任人。

2 預(yù)算管理，量入為出。各子公司建立嚴(yán)格的財務(wù)預(yù)算制度，各項支出都必須列入預(yù)算管理，凡未納入預(yù)算范圍的資金支出不準(zhǔn)支付。公司財務(wù)部按量入為出，收支平衡的原則，統(tǒng)籌安排各子公司資金支付。

3 合理調(diào)配，加速周轉(zhuǎn)。公司財務(wù)部應(yīng)定期檢查各子公司資金狀況，進(jìn)行資金運作情況分析，及時、合理地調(diào)度資金，減少資金的滯留和沉淀。公司財務(wù)部將根據(jù)各子公司運營資金情況，核定各子公司周最佳資金持有量，對超最佳持有量資金部分由子公司自動轉(zhuǎn)入公司專戶。

4 注重資金運營成本，追求最大經(jīng)濟(jì)利益。公司公司內(nèi)的全部資金均實行有償占用，包括流動資金借款，流動資金占用，全部視同內(nèi)部貸款處理。

5 職務(wù)分離原則

出納與會計職務(wù)必須分離,不得由一人兼管。出納不得兼任稽核、會計檔案保管和收入、支出、費用、債權(quán)債務(wù)帳目的登記工作。

貨幣資金業(yè)務(wù)的全過程不得由一個人單獨辦理，由二人以上經(jīng)手或證明以達(dá)到相互牽制的目的。辦理貨幣資金業(yè)務(wù)人員，應(yīng)當(dāng)具備良好的職業(yè)道德，忠于職守，廉潔奉公，遵紀(jì)守法，客觀公正，并根據(jù)具體情況進(jìn)行崗位輪換。

6 授權(quán)審批原則。根據(jù)公司權(quán)限管理原則，在公司預(yù)算范圍內(nèi)，由公司總裁授權(quán)各子公司總經(jīng)理審批資金支付，超預(yù)算的支付逐級報公司總裁審批。

3. 資金籌集管理

1 公司授權(quán)公司財務(wù)部辦理對內(nèi)、對外的籌資、融資、貸款業(yè)務(wù)及對其管理。全資控股子公司未經(jīng)書面批準(zhǔn)，無權(quán)辦理對內(nèi)、對外籌資、融資、貸款或變相集資融資活動。合作控股公司由公司財務(wù)下融資額度和籌、融資方案，子公司負(fù)責(zé)辦理融資，且將執(zhí)行結(jié)果(銀行貸款應(yīng)將借款合同書)在辦理完后的當(dāng)月報公司檔案室備案。

2 公司財務(wù)部籌措資金應(yīng)著眼于挖掘內(nèi)部潛力，充分運用好現(xiàn)有資金，盤活存量資產(chǎn)，避免資金內(nèi)部沉淀、資產(chǎn)的閑置浪費。應(yīng)根據(jù)各子公司開發(fā)的需要和公司公司的發(fā)展規(guī)劃，采用各種方式與金融各界聯(lián)系，并盡可能以最低的資金成本籌措資金，為生產(chǎn)經(jīng)營和資本運營搭建一個穩(wěn)健的融資平臺。

.3 籌資、融資的原則

籌措、融通資金必須符合國家法律、法規(guī)。

以“用”定“籌”。各子公司根據(jù)發(fā)展規(guī)劃和生產(chǎn)經(jīng)營需要，編制各自的資金需求計劃，公司財務(wù)部綜合平衡公司資金情況，本著“需求缺口多少就籌多少”的原則分年度制訂公司的籌資規(guī)模和結(jié)構(gòu)方案，報公司董事會批準(zhǔn)后實施。凡未經(jīng)批準(zhǔn)，任何單位不得擅自貸款、拆借和籌資、融資。

量力而行。根據(jù)公司公司經(jīng)營規(guī)模和綜合實力，全面衡量公司(或項目)的收益情況和償債能力，保證能到期償還融資的本息,確保公司信譽。

加強財務(wù)管理，優(yōu)化貸款結(jié)構(gòu)，靈活調(diào)度，努力降低資金成本，提高經(jīng)濟(jì)效益。

積極拓寬新的融資渠道，改變單一靠銀行貸款籌資的局面，在資本市場，債券、證券市場上尋求新的突破口，建立矩陣型籌資模式。

4. 資金計劃管理

1資金計劃管理要求：

(一) 資金計劃分年、季、月、周資金計劃報表，公司本部及各子公司要在年度預(yù)算及季度預(yù)算基礎(chǔ)上，分項目結(jié)合業(yè)務(wù)發(fā)展及資金需求滾動編制資金收支計劃月報。

(二)公司本部及各子公司在申報資金計劃時，要樹立資金成本意識，高度重視資金時間價值，堅持以收定支、早收晚付、從嚴(yán)安排的原則，努力提高資金使用效益。

(三)公司本部及各子公司應(yīng)將所有實收實支資金納入計劃口徑，各項資金業(yè)務(wù)均要有據(jù)可查，做到及時、準(zhǔn)確、完整，嚴(yán)禁高估支出、低報收入。

(四) 資金收支計劃一經(jīng)批準(zhǔn)必須切實執(zhí)行。凡列入當(dāng)月資金計劃的收入款項，歸口責(zé)任部門要認(rèn)真督促回收。凡列入當(dāng)月資金計劃的支出款項，財務(wù)要嚴(yán)把控制關(guān)，無合同、無手續(xù)、無計劃的資金支出不得付款。

2資金計劃月報、周報申報程序

(一) 資金收支計劃月報、周報僅限于經(jīng)營性收支，由各子公司業(yè)務(wù)經(jīng)營部門對業(yè)務(wù)范圍內(nèi)所有收支款項，按用途分類逐項填制“資金收支計劃月、周報”，每月末26日、每周一前報給各子公司財務(wù)部，財務(wù)部匯總平衡，經(jīng)子公司領(lǐng)導(dǎo)確認(rèn)后，28日前報送公司財務(wù)部，戰(zhàn)略投資部直接將周計劃報公司財務(wù)部。

(二)公司財務(wù)部在匯總月度資金計劃時，要主動與有關(guān)部門溝通，根據(jù)項目總體發(fā)展情況和公司資金狀況予以綜合平衡，視情況需要可請有關(guān)專業(yè)人員參與審核，編制匯總表并試算平衡，在此基礎(chǔ)上編制公司“資金收支計劃月報”，核定各子公司月度資金收支額度，于每月30日前報送財務(wù)總監(jiān)和公司公司總裁。

(三) 資金收支計劃經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后于每月1日前下達(dá)所屬部門執(zhí)行，作為本月公司公司總體資金安排的依據(jù)。同時，上月資金計劃實際執(zhí)行情況也一并通報各歸口部門及子公司領(lǐng)導(dǎo)，并將公司總體資金執(zhí)行情況報送公司公司領(lǐng)導(dǎo)。

3資金月度計劃付款審批程序

(一) 子公司各部門申請付款要按資金支付分級審批權(quán)限履行審批程序，由財務(wù)部審查資金支付的真實性和合規(guī)性，核實后方可辦理付款手續(xù)。

(二) 子公司要合理控制付款進(jìn)度和比例，不得突破資金月度支出計劃限額。一旦突破，非特殊原因財務(wù)將不予付款。如確因業(yè)務(wù)經(jīng)營需要，用款部門必須向財務(wù)資金部提交書面報告，說明原因，并填報“資金超支計劃申報表”，財務(wù)總監(jiān)審批后財務(wù)部方可受理。

5資金使用管理

1 公司資金實行統(tǒng)一管理，分戶使用。每年年初由公司公司財務(wù)部根據(jù)各子公司的生產(chǎn)經(jīng)營計劃，核定各子公司所需要的定額流動資金和流動資金周轉(zhuǎn)次數(shù)，公司公司按照核定的定額流動資金來調(diào)劑各子公司資金。各子公司對外的收支業(yè)務(wù)通過各自銀行帳戶，不由公司統(tǒng)一收支，公司只調(diào)劑與子公司之間的資金盈缺。

2 資金的使用堅持預(yù)算管理的原則。建立嚴(yán)格的財務(wù)預(yù)算制度，公司公司和各子公司都應(yīng)根據(jù)本單位的生產(chǎn)經(jīng)營計劃，定期(分年度、季度、月度、周)編制資金預(yù)算。日常用款計劃由各子公司按月份在月末(24號前)向公司書面報告，經(jīng)批準(zhǔn)后使用。

3 對既無資金計劃又未納入本年(季、月)度資金預(yù)算的支出，應(yīng)按程序調(diào)整(追加)預(yù)算，獲批后才能執(zhí)行。對不符合公司規(guī)定的各項支出及超計劃的支出和不按審批權(quán)限及職責(zé)范圍越權(quán)審批開支，各子公司財務(wù)部不予辦理并及時上報公司公司財務(wù)部。

4 資金使用應(yīng)正確區(qū)分收益性支出與資本性支出，按不同的原則進(jìn)行控制和安排計劃。對收益性支出應(yīng)本著節(jié)約、合理和市場比價原則控制性使用，對資本性支出和固定資產(chǎn)購置及融資租賃的固定資產(chǎn)改良支出和固定資產(chǎn)維修支出等應(yīng)列入資本預(yù)算，原則上應(yīng)控制在整個公司計提的折舊、維修費等標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)，避免大量擠占流動資金。對公司公司進(jìn)行產(chǎn)業(yè)、結(jié)構(gòu)調(diào)整進(jìn)行的對外投資或多種經(jīng)營投資應(yīng)控制在公司財務(wù)能力允許的限度內(nèi)，以控制財務(wù)風(fēng)險。

5 對具有特定用途的專項資金應(yīng)設(shè)立專用戶帳戶、嚴(yán)格管理，專款專用、嚴(yán)禁挪作他用。

6 各部門在使用資金時，按授權(quán)辦妥付款手續(xù)交財務(wù)部，財務(wù)部收到付款單2日后3日內(nèi)付出款項。

6. 資金結(jié)算管理

1 結(jié)算原則

恪守信譽、履約付款;

誰的錢進(jìn)誰的帳戶，由其合理支配。

合同簽定單位與資金結(jié)算單位原則上必須保持一致。即“合同單位、票據(jù)單位、收付款單位”一致。特殊情況，需取得相關(guān)證明或委托書。

所有經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)原則上不采用我方預(yù)付款支付方式，壟斷行業(yè)大型采購需要預(yù)付款，合同評審須財務(wù)總監(jiān)簽字。

2 結(jié)算制度和紀(jì)律

各子公司嚴(yán)格按國家《現(xiàn)金管理暫行條例》使用現(xiàn)金，各子公司的現(xiàn)金收入必須及時存入銀行，不得坐支，不得公款私存，不得私設(shè)“小金庫”。對內(nèi)、對外的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)原則上應(yīng)通過銀行辦理結(jié)算，并在相關(guān)經(jīng)濟(jì)合同中予以明示，因特殊原因要支付現(xiàn)金的，需提供單位委托書和領(lǐng)款人身份證，超過2萬元以上5萬元以下的金額，由公司財務(wù)部批準(zhǔn)后方可執(zhí)行。除被授權(quán)人外，任何人不得經(jīng)辦理與現(xiàn)金有關(guān)的收支業(yè)務(wù)。

所有收款，都必須開具公司正規(guī)的發(fā)票(收據(jù))，特殊情況下經(jīng)財務(wù)經(jīng)理允許可以其他票據(jù)暫代，但事后必須換取正規(guī)發(fā)票(收據(jù))。

所有的支付都必須憑合法票據(jù)和合法審批。經(jīng)濟(jì)事項發(fā)生后，需向?qū)Ψ剿魅≌?guī)合法的行業(yè)發(fā)票和行政收款收據(jù)，按公司公司規(guī)定程序經(jīng)權(quán)限人審批、財務(wù)審核后方可辦理支付;預(yù)付款和資金調(diào)撥按公司統(tǒng)一表單填寫，經(jīng)權(quán)限人審批、財務(wù)審核后方可辦理支付。

因公臨時借款,一律填寫“借據(jù)”經(jīng)權(quán)限人審批后方可支付。根據(jù)“前款未清后款不借”原則，無特殊情況不予二次借款，所有現(xiàn)金借款一個月內(nèi)必須報銷或歸還，規(guī)定時間內(nèi)未報帳者，財務(wù)有權(quán)從其工資中扣除。

工程承包單位原則上不允許委托代付工程款到其項目部或其他業(yè)務(wù)單位帳戶，特殊情況需要辦理，工程承包單位必須提供加蓋公章、合同章的委托付款函和加蓋財務(wù)章的收據(jù)，總經(jīng)理核準(zhǔn)，公司經(jīng)營管理部簽字，經(jīng)財務(wù)函證確認(rèn)后，方可付款。

為降低庫存現(xiàn)金風(fēng)險，房地產(chǎn)類公司保險柜當(dāng)日現(xiàn)金庫存控制在兩萬元以下，一般子公司當(dāng)日庫存現(xiàn)金不得超過一萬元，且財務(wù)部應(yīng)按規(guī)定安裝鐵門和監(jiān)視器。

3 資金支付審批程序:

公司經(jīng)營性付款審批流程：經(jīng)辦人→申請部門負(fù)責(zé)人簽核→公司財務(wù)部審核→財務(wù)總監(jiān)簽字→權(quán)限內(nèi)主管領(lǐng)導(dǎo)審批(超過權(quán)限總裁批準(zhǔn))

借款：借款人申請→部門負(fù)責(zé)人簽核→權(quán)限人審批→財務(wù)審核辦理

工程進(jìn)度款：施工單位提出申請→監(jiān)理公司審核簽字→施工員確認(rèn)→工程部負(fù)責(zé)人簽核→預(yù)決算人員核定→權(quán)限人審批→財務(wù)審核辦理。

工程決算款：施工單位提供決算資料→工程部負(fù)責(zé)人確認(rèn)→一預(yù)決算人員核定→二審(或委外審計)→權(quán)限人審批→財務(wù)審核辦理。

簽證及變更進(jìn)度款支付：施工單位提出申請→監(jiān)理公司審核→施工員確認(rèn)→工程部負(fù)責(zé)人審批→預(yù)決算人員核定→權(quán)限人審批→財務(wù)審核辦理。

采購付款：采購申請計劃→倉庫驗收→部門經(jīng)理審查確認(rèn)→權(quán)限人審批→財務(wù)審核辦理。

退還工程類質(zhì)保金：施工單位提出申請→工程部負(fù)責(zé)人核定質(zhì)保期→使用(或管理)部門意見→預(yù)決算復(fù)核→財務(wù)核定質(zhì)保金余額→權(quán)限人審批→財務(wù)辦理。

退還物資類質(zhì)保金：供貨單位提出申請→采購部核對質(zhì)保期→使用(或管理部門)意見→財務(wù)核定質(zhì)保金余額→權(quán)限人審批→財務(wù)辦理。

高頓財務(wù)培訓(xùn)針對企業(yè)高管、財務(wù)人員和非財人員設(shè)計了29大系列200多個主題的財務(wù)培訓(xùn)課程，每年開設(shè)500多場公開課。高頓還為大中型企業(yè)集團(tuán)、上市公司提供系統(tǒng)的財務(wù)內(nèi)訓(xùn)服務(wù)，滿足企業(yè)全員發(fā)展需求，應(yīng)對轉(zhuǎn)型挑戰(zhàn)!