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2023年向銀行貸款報表怎么做? 向銀行貸款報告(五篇)

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2023年向銀行貸款報表怎么做? 向銀行貸款報告(五篇)
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隨著社會不斷地進步,報告使用的頻率越來越高,報告具有語言陳述性的特點。怎樣寫報告才更能起到其作用呢?報告應該怎么制定呢?以下是我為大家搜集的報告范文,僅供參考,一起來看看吧

向銀行貸款報表怎么做? 向銀行貸款報告篇一

向銀行貸款企業(yè)要把握好的14個財務指標:

(1)財務結構:

1、凈資產(chǎn)與年末貸款余額比率必須大于100%(房地產(chǎn)企業(yè)可大于80%);凈資產(chǎn)與年末貸款余額比率=年末貸款余額/凈資產(chǎn)*100%,凈資產(chǎn)與年末貸款余額比率也稱凈資產(chǎn)負債率。

2、資產(chǎn)負債率必須小于70%,最好低于55%;資產(chǎn)負債率=負債總額/資產(chǎn)總額x100%。

(2)償債能力:

3、流動比率在150%~200%較好;流動比率=流動資產(chǎn)額/流動負債*100%。

4、速動比率在100%左右較好,對中小企業(yè)適當放寬,也應大于80%;速動比率=速動資產(chǎn)額/流動負債*100%;速動資產(chǎn)=貨幣資金+交易性金融資產(chǎn)+應收賬款+應收票據(jù)=流動資產(chǎn)—存貨—預付賬款—一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)—其它流動資產(chǎn)。

5、擔保比例小于0.5為好。

6、現(xiàn)金比率大于30%?,F(xiàn)金比率=(現(xiàn)金+現(xiàn)金等價物)/流動負債。

(3)現(xiàn)金流量:

7、企業(yè)經(jīng)營活動產(chǎn)生的凈現(xiàn)金流應為正值,其銷售收入現(xiàn)金回籠應在85~95%以上。

8、企業(yè)在經(jīng)營活動中支付采購商品,勞務的現(xiàn)金支付率應在85~95%以上。

(4)經(jīng)營能力:

9、主營業(yè)務收入增長率不小于8%,說明該企業(yè)的主業(yè)正處于成長期,如果該比率低于5%,說明該產(chǎn)品將進入生命末期了。主營業(yè)務收入增長率=(本期主營業(yè)務收入-上期主營業(yè)務收入)/上期主營業(yè)務收入*100%

10、應收賬款周轉速度應大于六次。一般講企業(yè)應收賬款周轉速度越高,企業(yè)應收賬款平均收款期越短,資金回籠的速度也就越快。應收賬款周轉速度(應收賬款周轉次數(shù))=營業(yè)收入/平均應收賬款余額=營業(yè)收入/(應收賬款年初余額+應收賬款年末初余額)/2=營業(yè)收入*2/(應收賬款年初余額+應收賬款年末初余額)。

11、存貨周轉速度中小企業(yè)應大于五次。存貨周轉速度越快,存貨占用水平越低,流動性越強。存貨周轉速度(次數(shù))=營業(yè)成本/平均存貨余額,其中存貨平均余額=(期初存貨+期末存貨)÷2。

(5)經(jīng)營效益:

12、營業(yè)利潤率應大于8%,當然指標值越大,表明企業(yè)綜合獲利能力越強。營業(yè)利潤率=營業(yè)利潤/營業(yè)收入(商品銷售額)×100% =(銷售收入-銷貨成本-管理費-銷售費)/銷售收入×100%。

13、凈資產(chǎn)收益率中小企業(yè)應大于 5%。一般情況下,該指標值越高說明投資帶來的回報越高,股東們收益水平也就越高。凈資產(chǎn)收益率=總資產(chǎn)凈利率×權益乘數(shù)=營業(yè)凈利率×總資產(chǎn)周轉率×權益乘數(shù);其中營業(yè)凈利率=凈利潤÷營業(yè)收入;總資產(chǎn)周轉率(次)=營業(yè)收入÷平均資產(chǎn)總額;權益乘數(shù)=資產(chǎn)總額÷所有者權益總額=1÷(1-資產(chǎn)負債率)。

14、利息保障倍數(shù)應大于400%

利息保障倍數(shù)=息稅前利潤 / 利息費用=(利潤總額+財務費用)/(財務費用中的利息支出+資本化利息)

(二)銀行對財務會計報表審核的主要方法和內(nèi)容

財務會計報表審核方法包括對財務會計報表的形式審核、報表相互之間勾稽關系審核、重要會計科目審核和異常情況審核等。對于合并財務會計報表除進行上述審核外,還應該要求企業(yè)提供經(jīng)會計師事務所審計過的本部(母公司)和占合并財務會計報表比重較大的子公司財務會計報表,并進行審查。(1)、財務會計報表的形式審核。

1、審計報告的形式審核。

①標題是否為“審計報告”;

②收件人是否正確;

③是否有注冊會計師簽字及蓋章;

④是否已注明了會計師事務所的地址;

⑤是否簽署了報告日期;

⑥是否有會計師事務所的執(zhí)業(yè)許可證;

⑦是否已核對審計報告的騎縫章無誤; ⑧是否為標準的審計報告;

⑨報告內(nèi)容是否完整齊全。

2、審計報告結論審核

① 無保留意見;

②帶強調事項段的無保留意見;

③保留意見;

④無法表示意見;

⑤否定意見。

3、會計師事務所的形式審核。

① 受過注冊會計師協(xié)會處罰;

② 受過國家證券監(jiān)督管理部門處罰;

③ 受過財政稅務審計等公安機關處罰;

④ 是否曾貸款行提供過虛假審計報告;

⑤ 有過其他不良記錄。

4、會計報表及附注的形式審核。

①報表名稱是否符合規(guī)定;

②報表編制單位是否蓋章;

③報表是否有編制人、財務負責人、公司負責人簽字及蓋章;

④資產(chǎn)負債表是否為賬戶式;

⑤利潤表是否為多步式。

5、驗資報告的形式審核。

① 標題是否為“驗資報告”; ② 收件人是否正確;

③ 是否有注冊會計師簽字;

④ 是否已注明了會計師事務所的地址;

⑤ 是否簽署了報告日期。

6、合并會計報表的形式審核。主要審查以下內(nèi)容:

① 是否為匯總會計報表;

② 了解合并報表的編制范圍,并審核其合規(guī)性;

③資產(chǎn)負債表是否有合并價差及少數(shù)股東權益科目;

④損益表是否有少數(shù)股東權益科目。

(2)、財務會計報表間勾稽關系的審核。

主要是對資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表、利潤分配表四者之間科目對應關系的審核。

1、企業(yè)“營業(yè)執(zhí)照”中的“注冊資本”、“驗資報告”中的“實際投入資金”、“資產(chǎn)負債表”中的“實收資本”之間勾稽關系審核(除外商投資企業(yè)經(jīng)我國有關部門批準,資本金可以分期到位,“實收資本”等于“實際投入資金”并可能小于“注冊資本”外,一般情況下上述三者之間應相等,如果存在差異應向企業(yè)了解原因,并作說明)。

2、“資產(chǎn)負債表”中的“期末未分配利潤”和“利潤表”中的“凈利潤”勾稽關系通過以下公式進行審核:

期末未分配利潤=本期凈利潤+期末未分配利潤-提取的盈余公積、公益金(或提取的職工獎勵工資、儲備基金、企業(yè)發(fā)展基金或利潤歸還投資)-應付股東股利或轉作資本部分

如通過上述公式進行測算的“期末未分配利潤”數(shù)據(jù)與會計報表實際數(shù)據(jù)不符,應要求企業(yè)解釋并作出說明。

3、“現(xiàn)金流量表”中“經(jīng)營活動收到的現(xiàn)金”同“資產(chǎn)負債表 ”、“利潤表”部分科目勾稽關系通過以下公式審核:

經(jīng)營活動現(xiàn)金流入量=x1×主營業(yè)務收入凈額×(1+17%)+x2х主營業(yè)務收入凈額×(1+13%)+(1-x1-x2)×主營業(yè)務收入凈額+其他業(yè)務利潤+應收賬款(期初-期末)+應收票據(jù)(期初-期末)+預收賬款(期初-期末)+其他應收款(期初-期末)+營業(yè)外收入×20%-當期壞賬核銷額+收回前期核銷的壞賬

其中,x1、x2分別為當期商品銷售中增值稅銷項稅率為17%、13%的商品的占比。因上述公式中涉及數(shù)據(jù)需要分析填列,審核中可能會出現(xiàn)一定誤差,用上述公式測算出的“經(jīng)營活動現(xiàn)金流入量”數(shù)據(jù)同會計報表的“現(xiàn)金流量表”中的實際數(shù)據(jù)在20%以內(nèi)可以認定為勾稽關系相符。

4、“現(xiàn)金流量表”中的“經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量”同“資產(chǎn)負債表”、“利潤表”部分科目勾稽關系,可以通過以下公式進行審核:

經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量=凈利潤+當年計提的折舊+無形資產(chǎn)攤銷+待攤費用(期初-期末)+預提費用(期初-期末)+財務費用-投資收益+存貨(期初-期末)+應收賬款(期初-期末)+應收票據(jù)(期初-期末)+預收賬款(期初-期末)+其他應收款(期初-期末)+應付賬款(期初-期末)+應付票據(jù)(期初-期末)+應付福利費(期初-期末)+應付工資(期初-期末)+未交稅金(期初-期末)+其他應付款(期初-期末)+其他應交款(期初-期末)+預付賬款(期初-期末)-(營業(yè)外收入-營業(yè)外支出)×80%

因上述公式中涉及現(xiàn)金流量數(shù)據(jù)、存貨需要分析填列,審核中可能會出現(xiàn)一定誤差,根據(jù)重要性原則,經(jīng)上述公式測算出的“經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量”數(shù)據(jù)同會計報表的“現(xiàn)金流量表”中的實際數(shù)據(jù)誤差在20%以內(nèi)可以認定為勾稽關系相符。否則,要做具體分析。

5、“現(xiàn)金流量表”附表中“經(jīng)營性應收項目的減少(減:增加)”同“資產(chǎn)負債表 ”部分科目勾稽關系可以通過以下公式審核:

經(jīng)營性應收項目的減少(減:增加)=(期初應收票據(jù)、應收賬款、其他應收款-期末應收票據(jù)、應收賬款、其他應收款)+(期末預收賬款-期初預收賬款)

向銀行貸款報表怎么做? 向銀行貸款報告篇二

一、償債能力

1、資產(chǎn)負債率不高于40%

2、流動比率不低于140%

3、速度比率不低于120%

二、財務效率:

1、凈資產(chǎn)收益率不低于14%

2、銷售利潤率不低于20%

3、總資產(chǎn)報酬率不低于9%

三、資金營運

1、存貨周轉率不低于62、應收賬款周轉率不低于6

四、發(fā)展能力

1、銷售增長率不低于11%

2、三年利潤平均增長率不低于6%

注:紅色為硬性指標,其他指標請盡量滿足。

向銀行貸款報表怎么做? 向銀行貸款報告篇三

向銀行貸款,企業(yè)在編制報表時要注意什么?

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一)、向銀行貸款的企業(yè)報表編制財務指標的注意事項

向銀行貸款企業(yè)要把握好的14個財務指標:

(1)財務結構:

1、凈資產(chǎn)與年末貸款余額比率必須大于100%(房地產(chǎn)企業(yè)可大于80%);凈資產(chǎn)與年末貸款余額比率=年末貸款余額/凈資產(chǎn)*100%,凈資產(chǎn)與年末貸款余額比率也稱凈資產(chǎn)負債率。

2、資產(chǎn)負債率必須小于70%,最好低于55%;資產(chǎn)負債率=負債總額/資產(chǎn)總額x100%。

(2)償債能力:

3、流動比率在150%~200%較好;流動比率=流動資產(chǎn)額/流動負債*100%。

4、速動比率在100%左右較好,對中小企業(yè)適當放寬,也應大于80%;速動比率=速動資產(chǎn)額/流動負債*100%;速動資產(chǎn)=貨幣資金+交易性金融資產(chǎn)+應收賬款+應收票據(jù)=流動資產(chǎn)—存貨—預付賬款—一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)—其它流動資產(chǎn)。

5、擔保比例小于0.5為好。

6、現(xiàn)金比率大于30%?,F(xiàn)金比率=(現(xiàn)金+現(xiàn)金等價物)/流動負債。

(3)現(xiàn)金流量:

7、企業(yè)經(jīng)營活動產(chǎn)生的凈現(xiàn)金流應為正值,其銷售收入現(xiàn)金回籠應在85~95%以上。

8、企業(yè)在經(jīng)營活動中支付采購商品,勞務的現(xiàn)金支付率應在85~95%以上。

(4)經(jīng)營能力:

9、主營業(yè)務收入增長率不小于8%,說明該企業(yè)的主業(yè)正處于成長期,如果該比率低于5%,說明該產(chǎn)品將進入生命末期了。主營業(yè)務收入增長率=(本期主營業(yè)務收入-上期主營業(yè)務收入)/上期主營業(yè)務收入*100%

10、應收賬款周轉速度應大于六次。一般講企業(yè)應收賬款周轉速度越高,企業(yè)應

收賬款平均收款期越短,資金回籠的速度也就越快。應收賬款周轉速度(應收賬款周轉次數(shù))=營業(yè)收入/平均應收賬款余額=營業(yè)收入/(應收賬款年初余額+應收賬款年末初余額)/2=營業(yè)收入*2/(應收賬款年初余額+應收賬款年末初余額)。

11、存貨周轉速度中小企業(yè)應大于五次。存貨周轉速度越快,存貨占用水平越低,流動性越強。存貨周轉速度(次數(shù))=營業(yè)成本/平均存貨余額,其中存貨平均余額=(期初存貨+期末存貨)÷2。

(5)經(jīng)營效益:

12、營業(yè)利潤率應大于8%,當然指標值越大,表明企業(yè)綜合獲利能力越強。營業(yè)利潤率=營業(yè)利潤/營業(yè)收入(商品銷售額)×100% =(銷售收入-銷貨成本-管理費-銷售費)/銷售收入×100%。

13、凈資產(chǎn)收益率中小企業(yè)應大于 5%。一般情況下,該指標值越高說明投資帶來的回報越高,股東們收益水平也就越高。凈資產(chǎn)收益率=總資產(chǎn)凈利率×權益乘數(shù)=營業(yè)凈利率×總資產(chǎn)周轉率×權益乘數(shù);其中營業(yè)凈利率=凈利潤÷營業(yè)收入;總資產(chǎn)周轉率(次)=營業(yè)收入÷平均資產(chǎn)總額;權益乘數(shù)=資產(chǎn)總額÷所有者權益總額=1÷(1-資產(chǎn)負債率)。

14、利息保障倍數(shù)應大于400%

利息保障倍數(shù)=息稅前利潤 / 利息費用=(利潤總額+財務費用)/(財務費用中的利息支出+資本化利息)

(二)銀行對財務會計報表審核的主要方法和內(nèi)容

財務會計報表審核方法包括對財務會計報表的形式審核、報表相互之間勾稽關系審核、重要會計科目審核和異常情況審核等。對于合并財務會計報表除進行上述審核外,還應該要求企業(yè)提供經(jīng)會計師事務所審計過的本部(母公司)和占合并財務會計報表比重較大的子公司財務會計報表,并進行審查。

(1)、財務會計報表的形式審核。

1、審計報告的形式審核。

①標題是否為“審計報告”;

②收件人是否正確;

③是否有注冊會計師簽字及蓋章;

④是否已注明了會計師事務所的地址;

⑤是否簽署了報告日期;

⑥是否有會計師事務所的執(zhí)業(yè)許可證;

⑦是否已核對審計報告的騎縫章無誤;

⑧是否為標準的審計報告;

⑨報告內(nèi)容是否完整齊全。

2、審計報告結論審核

① 無保留意見;

②帶強調事項段的無保留意見;

③保留意見;

④無法表示意見;

⑤否定意見。

3、會計師事務所的形式審核。

① 受過注冊會計師協(xié)會處罰;

② 受過國家證券監(jiān)督管理部門處罰;

③ 受過財政稅務審計等公安機關處罰;

④ 是否曾貸款行提供過虛假審計報告;

⑤ 有過其他不良記錄。

4、會計報表及附注的形式審核。

①報表名稱是否符合規(guī)定;

②報表編制單位是否蓋章;

③報表是否有編制人、財務負責人、公司負責人簽字及蓋章;

④資產(chǎn)負債表是否為賬戶式;

⑤利潤表是否為多步式。

5、驗資報告的形式審核。

① 標題是否為“驗資報告”;

② 收件人是否正確;

③ 是否有注冊會計師簽字;

④ 是否已注明了會計師事務所的地址;

⑤ 是否簽署了報告日期。

6、合并會計報表的形式審核。主要審查以下內(nèi)容:

① 是否為匯總會計報表;

② 了解合并報表的編制范圍,并審核其合規(guī)性;

③資產(chǎn)負債表是否有合并價差及少數(shù)股東權益科目;

④損益表是否有少數(shù)股東權益科目。

(2)、財務會計報表間勾稽關系的審核。

主要是對資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表、利潤分配表四者之間科目對應關系的審核。

推薦:財務人員必看的一部好書《戰(zhàn)略預算-管理界的工業(yè)革命》。《戰(zhàn)略預算-管理界的工業(yè)革命》是國內(nèi)第一部走直線、全過程案例、系統(tǒng)化管理的著作!也是國內(nèi)第一部敢于對財務人員承諾全過程系統(tǒng)化實戰(zhàn)效果的好書,財務人員必看!

1、企業(yè)“營業(yè)執(zhí)照”中的“注冊資本”、“驗資報告”中的“實際投入資金”、“資產(chǎn)負債表”中的“實收資本”之間勾稽關系審核(除外商投資企業(yè)經(jīng)我國有關部門批準,資本金可以分期到位,“實收資本”等于“實際投入資金”并可能小于“注冊資本”外,一般情況下上述三者之間應相等,如果存在差異應向企業(yè)了解原因,并作說明)。

2、“資產(chǎn)負債表”中的“期末未分配利潤”和“利潤表”中的“凈利潤”勾稽關系通過以下公式進行審核:

期末未分配利潤=本期凈利潤+期末未分配利潤-提取的盈余公積、公益金(或提取的職工獎勵工資、儲備基金、企業(yè)發(fā)展基金或利潤歸還投資)-應付股東股利或轉作資本部分

如通過上述公式進行測算的“期末未分配利潤”數(shù)據(jù)與會計報表實際數(shù)據(jù)不符,應要求企業(yè)解釋并作出說明。

3、“現(xiàn)金流量表”中“經(jīng)營活動收到的現(xiàn)金”同“資產(chǎn)負債表 ”、“利潤表”部分科目勾稽關系通過以下公式審核:

經(jīng)營活動現(xiàn)金流入量=x1×主營業(yè)務收入凈額×(1+17%)+x2х主營業(yè)務收入凈額×(1+13%)+(1-x1-x2)×主營業(yè)務收入凈額+其他業(yè)務利潤+應收賬款(期初-期末)+應收票據(jù)(期初-期末)+預收賬款(期初-期末)+其他應收款(期初-期末)+營業(yè)外收入×20%-當期壞賬核銷額+收回前期核銷的壞賬

其中,x1、x2分別為當期商品銷售中增值稅銷項稅率為17%、13%的商品的占比。因上述公式中涉及數(shù)據(jù)需要分析填列,審核中可能會出現(xiàn)一定誤差,用上述公式測算出的“經(jīng)營活動現(xiàn)金流入量”數(shù)據(jù)同會計報表的“現(xiàn)金流量表”中的實際數(shù)據(jù)在20%以內(nèi)可以認定為勾稽關系相符。

4、“現(xiàn)金流量表”中的“經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量”同“資產(chǎn)負債表”、“利潤表”部分科目勾稽關系,可以通過以下公式進行審核:

經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量=凈利潤+當年計提的折舊+無形資產(chǎn)攤銷+待攤費用(期初-期末)+預提費用(期初-期末)+財務費用-投資收益+存貨(期初-期末)+應收賬款(期初-期末)+應收票據(jù)(期初-期末)+預收賬款(期初-期末)+其他應收款(期初-期末)+應付賬款(期初-期末)+應付票據(jù)(期初-期末)+應付福利費(期初-期末)+應付工資(期初-期末)+未交稅金(期初-期末)+其他應付款(期初-期末)+其他應交款(期初-期末)+預付賬款(期初-期末)-(營業(yè)外收入-營業(yè)外支出)×80%

因上述公式中涉及現(xiàn)金流量數(shù)據(jù)、存貨需要分析填列,審核中可能會出現(xiàn)一定誤差,根據(jù)重要性原則,經(jīng)上述公式測算出的“經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量”數(shù)據(jù)同會計報表的“現(xiàn)金流量表”中的實際數(shù)據(jù)誤差在20%以內(nèi)可以認定為勾稽關系相符。否則,要做具體分析。

5、“現(xiàn)金流量表”附表中“經(jīng)營性應收項目的減少(減:增加)”同“資產(chǎn)負債表 ”部分科目勾稽關系可以通過以下公式審核:

經(jīng)營性應收項目的減少(減:增加)=(期初應收票據(jù)、應收賬款、其他應收款-期末應收票據(jù)、應收賬款、其他應收款)+(期末預收賬款-期初預收賬款)

向銀行貸款報表怎么做? 向銀行貸款報告篇四

如何做好銀行貸款報表?

公司需要貸款,一般銀行要求提供近3年的財務報表,你力求報表漂亮,就必須使各項指標都要符合銀行貸款的要求;

1、凈資產(chǎn)與年未貸款余額比率。必須大于100%(房地產(chǎn)企業(yè)可大于80%)。

2、資產(chǎn)負債率。必須小于70%,最好低于55%。

償債能 力:

3、流動比率。一般情況下,該指標越大,表明企業(yè)短期償債能力越強,通常該指標在150%~200%較好。

4、速動比率。一般情況下,該指標越大,表明企業(yè)短期償債能力越強,通常該指標在100%左右較好,對中小企業(yè)適當放寬,也應大于80%。

5、擔保比例。企業(yè)應該把有損失的風險下降到最低點。一般講,比例小于0.5為好。

現(xiàn)金流量:

6、企業(yè)經(jīng)營活動產(chǎn)生的凈現(xiàn)金流應為正值,其銷售收入現(xiàn)金回籠應在85~95%以上。

7、企業(yè)在經(jīng)營活動中支付采購商品,勞務的現(xiàn)金支付率應在85~95%以上。

經(jīng)營能力:

8、主營業(yè)務收入增長率。一般講,如果主營業(yè)務收入每年增長率不小于8%,說明該企業(yè)的主業(yè)正處于成長期。如果該比率低于-5%,說明該產(chǎn)品將進入生命末期了。

9、應收賬款周轉速度。一般企業(yè)應大于六次。一般講企業(yè)應收賬款周轉速度越高,企業(yè)應收賬款平均收款期越短,資金回籠的速度也就越快。

10、存貸周轉速度,一般中小企業(yè)應大于五次。存貨周轉速度越快,存貨占用水平越低,流動性越強。

經(jīng)營效益:

11、營業(yè)利潤率,該指標表示全年營業(yè)收入的盈利水平,反映企業(yè)的綜合獲利能力。一般來講,該指標應大于8%,當然指標值越大,表

明企業(yè)綜合獲利能力越強。

12、凈資產(chǎn)收益率,目前對中小企業(yè)來講應大于 5%。一般情況下,該指標值越高說明投資帶來的回報越高,股東們收益水平也就越高。

但是,企業(yè)實際情況很難全部達到,當然人為調解使報表達標并不難,難的是銀行還要求必須經(jīng)過會計師事務所的審計,而且事務所對貸款審計都是比較謹慎和嚴格的,這就需要你很好的去通融了。(注:也不盡然。)

向銀行貸款報表怎么做? 向銀行貸款報告篇五

向銀行貸款,財務報表應該注意什么?

1、最好是經(jīng)過審計的報表。不然銀行方面對你們的報表不會重視的。

2、主要注意的幾個指標:資產(chǎn)負債率,凈資產(chǎn)(長期償債能力)、流動比率,速動比率(短期償債能力)、營業(yè)收入(判斷企業(yè)規(guī)模的重要指標)、存貨周轉率,應收帳款周轉率(企業(yè)管理能力)、現(xiàn)金流(非常重要的指標)。

資產(chǎn)負債率,一般控制在65%--70%以內(nèi).流動比率一般在1.2以上.速動比率一般在1.0

銀行貸款主要考察的是企業(yè)的盈利能力和償債能力,所以在填制報表時要注意資產(chǎn)負債率不能高于50%,流動比率不能低于1.5,速動比率要在1左右,資產(chǎn)利潤率不能低于10%,凈資產(chǎn)利潤率不能低于10%,收入要是貸款額的倍數(shù),至少要3倍吧,毛利率要在15%左右,凈利潤率要達到10%。

所以你在填制報表時,要注意現(xiàn)金、銀行存款、應收賬款等速動資產(chǎn)的金額要稍大些,存貨等速動資產(chǎn)要稍小些,負債和權益的比例要在1:1左右,固定資產(chǎn)無形資產(chǎn)等長期資產(chǎn)的比例要占資產(chǎn)總額的50%以下(除非你們公司屬于特殊投資較大的行業(yè))。

營業(yè)稅金最好按實際填,因為銀行會要求你提供納稅申報表。

經(jīng)營性現(xiàn)金凈流量要是正數(shù),其他的籌資性和投資性的現(xiàn)金流量沒有要求,現(xiàn)金凈流量要等于資產(chǎn)負債表中期初期末的貨幣資金差額。

繼續(xù)追問: 營業(yè)稅金不填或都填少點有沒有關系?如果要填那跟營業(yè)收入的比例是多少?假如本期營業(yè)收入是1000000元,那營業(yè)稅金應該在多少范圍內(nèi)比較合理?竹木草制品行業(yè)。工業(yè)的補充回答: 如果你不屬于免稅行業(yè),那么你的營業(yè)稅金及附加主要是從增值稅產(chǎn)生的,而增值稅是增值才納稅,所以這個空間就比較大了,如果你的實際納稅較少,那么營業(yè)稅金及附加這個指標可以填小些,因為銀行會要求你提交納稅申報表,那就不太好編了。具體填制多少按你實交數(shù)估算吧,增值稅應稅比例你如果定位為1%,那么這個指標就可以按0.1%填制。

把你的報表數(shù)放大十倍,再將負債率控制在50%以下,流動速動比200%以上,收入增長預期20%以上,利潤10%以上即可

流動比率最好是2,速動比率最好是1。還有資產(chǎn)負債率不要超過50%,若是70%,再增加銀行的貸款那不是更高。

另外,我建議你們跟銀行多做關系,說白了報表只是一個形式,關健是看你的抵押東西值多少錢。如果你們抵押東西值錢,就是你們報表不行,他們也會告訴你什么調整。

這個是一下子說不清的他們有很多考核項目的,比如應收款周轉率,利潤率,資產(chǎn)負債率,存貨周轉率。。。不過有一個絕對不能錯的就是短期借款與應付票據(jù)的數(shù)額以及實收資本都該與實際相符

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