隨著法律觀念的日漸普及，我們用到合同的地方越來越多，正常情況下，簽訂合同必須經(jīng)過規(guī)定的方式。那么大家知道正規(guī)的合同書怎么寫嗎？下面是我給大家整理的合同范本，歡迎大家閱讀分享借鑒，希望對(duì)大家能夠有所幫助。

結(jié)構(gòu)性存款合同存款合同成立篇一

結(jié)構(gòu)性存款，通常是指商業(yè)銀行在吸收客戶存款的基礎(chǔ)上加入一定的衍生產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，通過與國際、國內(nèi)金融市場(chǎng)各類指數(shù)掛鉤，使投資者在承擔(dān)一定風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上獲得較普通存款更高收益的產(chǎn)品。結(jié)構(gòu)性存款掛鉤標(biāo)的種類較多，常見的掛鉤標(biāo)的包括境內(nèi)外利率、匯率、股票、基金、商品價(jià)格指數(shù)等。

根據(jù)上述原則，結(jié)構(gòu)性存款屬于嵌入衍生工具，應(yīng)按嵌入衍生工具的`相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第22號(hào)——金融工具確認(rèn)和計(jì)量》，嵌入衍生工具，是指嵌入到非衍生工具（即主合同）中，使混合工具的全部或部分現(xiàn)金流量隨特定利率、金融工具價(jià)格、商品價(jià)格、匯率、價(jià)格指數(shù)、費(fèi)率指數(shù)、信用等級(jí)、信用指數(shù)或

其他

若企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理或投資策略的正式書面文件已載明其結(jié)構(gòu)性存款連同其他相關(guān)金融資產(chǎn)或金融負(fù)債組合，以公允價(jià)值為基礎(chǔ)進(jìn)行管理、評(píng)價(jià)并向關(guān)鍵管理人員報(bào)告，企業(yè)可以將該結(jié)構(gòu)性存款整體指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)或金融負(fù)債。但是，如果（1）嵌入衍生工具對(duì)混合工具的現(xiàn)金流量沒有重大改變；或者（2）類似混合工具所嵌入的衍生工具，明顯不應(yīng)當(dāng)從相關(guān)混合工具中分拆，則企業(yè)不應(yīng)將嵌入衍生工具整體指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)或金融負(fù)債。

“（1）與主合同在經(jīng)濟(jì)特征及風(fēng)險(xiǎn)方面不存在緊密關(guān)系；

（2）與嵌入衍生工具條件相同，單獨(dú)存在的工具符合衍生工具定義。

（二）實(shí)務(wù)應(yīng)用應(yīng)關(guān)注問題

1、單獨(dú)存在的工具是否符合衍生工具的定義

（3）在未來某一日期結(jié)算?！?/p>

其中，實(shí)務(wù)中容易混淆的是對(duì)特征（1）的判斷。首先，應(yīng)區(qū)分該工具的變量屬于金融變量還是非金融變量。當(dāng)屬于非金融變量時(shí)，該變量不能與合同的任一方存在特定關(guān)系。例如，如果結(jié)構(gòu)性存款計(jì)算利息的變量，是以存款方的某項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)（收入、凈利潤等）為基礎(chǔ)的，則該結(jié)構(gòu)性存款中嵌入的工具，不滿足衍生工具的定義，不應(yīng)對(duì)該結(jié)構(gòu)性存款進(jìn)行分拆。

2、基礎(chǔ)變量是否具有真實(shí)性

值得注意的是，雖然上述準(zhǔn)則及證監(jiān)會(huì)規(guī)定了嵌入衍生工具的一般處理原則，但是，在實(shí)務(wù)中，還需要根據(jù)結(jié)構(gòu)性存款所約定的基礎(chǔ)變量變動(dòng)是否具有真實(shí)性。當(dāng)約定的基礎(chǔ)變量極不可能發(fā)生時(shí)，表明該基礎(chǔ)變量不具真實(shí)性，從而使形式上的衍生工具不具真實(shí)性。此時(shí)，根據(jù)合同經(jīng)濟(jì)實(shí)質(zhì)，此類結(jié)構(gòu)性存款實(shí)質(zhì)上和一般定期存款沒有區(qū)別，從而不需要再執(zhí)行上述分拆分析，按一般定期存款的處理對(duì)此類結(jié)構(gòu)性存款進(jìn)行處理即可。

具體的，當(dāng)結(jié)構(gòu)性存款的實(shí)質(zhì)是一般定期存款時(shí)，如果其短于一年，屬于流動(dòng)資產(chǎn)性質(zhì)，并且銀行對(duì)該項(xiàng)結(jié)構(gòu)性存款提供相應(yīng)的存款單/存款證明，證明該款項(xiàng)屬于企業(yè)賬戶存款，則企業(yè)可以將該類結(jié)構(gòu)性存款作為銀行存款核算。如果銀行無法提供相應(yīng)的存款單證明該款項(xiàng)屬于企業(yè)賬戶存款，且預(yù)計(jì)不會(huì)提前支取，則企業(yè)應(yīng)將該結(jié)構(gòu)性存款作為貸款和應(yīng)收款項(xiàng)核算，并作為“其他流動(dòng)資產(chǎn)”在報(bào)表中列報(bào)。如果期限超過一年，且預(yù)計(jì)一年內(nèi)不會(huì)支取的，則應(yīng)作為“其他非流動(dòng)資產(chǎn)”列報(bào)。

結(jié)構(gòu)性存款合同存款合同成立篇二

近期，有關(guān)銀行結(jié)構(gòu)性存款監(jiān)管升級(jí)的消息四起，引發(fā)市場(chǎng)對(duì)結(jié)構(gòu)性存款問題的高度關(guān)注。根據(jù)報(bào)道，6月以來，大中型銀行陸續(xù)收到銀保監(jiān)會(huì)的窗口指導(dǎo)，要求規(guī)范結(jié)構(gòu)性存款管理，且在9月底以前壓降至年初規(guī)模，年底前進(jìn)一步壓降至年初的2/3。

此外，6月12日，北京市銀保監(jiān)局發(fā)布《關(guān)于結(jié)構(gòu)性存款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)提示的通知》，要求結(jié)構(gòu)性存款增長(zhǎng)過快的銀行逐月壓降結(jié)構(gòu)性存款規(guī)模、杜絕“假結(jié)構(gòu)性存款”、“企業(yè)套利”與“資金空轉(zhuǎn)”。

截至2020年5月末，結(jié)構(gòu)性存款規(guī)模為11.84萬億元，比年初增長(zhǎng)2.24萬億元。前五個(gè)月增量超過2017年全年增量水平，接近2018年全年增量。這表明在2019年規(guī)范壓降185.84億后，結(jié)構(gòu)性存款在2020年上半年出現(xiàn)了快速反彈。

數(shù)據(jù)顯示，2020年，對(duì)公結(jié)構(gòu)性存款新增1.88萬億元，個(gè)人結(jié)構(gòu)性存款新增3622億元，對(duì)公結(jié)構(gòu)性存款增長(zhǎng)較快。2020年以來，因?yàn)橥蝗缙鋪淼囊咔?，貨幣政策維持寬松態(tài)勢(shì)，財(cái)政部和監(jiān)管機(jī)構(gòu)發(fā)布了一系列支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)的舉措，比如再貸款、再貼現(xiàn)，資金利率很低，目前結(jié)構(gòu)性存款利率為3.5%-3.7%，部分對(duì)公企業(yè)或存在套利空間的可能性。

對(duì)銀行而言，結(jié)構(gòu)性存款作為主動(dòng)性負(fù)債，是在存款競(jìng)爭(zhēng)激烈的環(huán)境下迫不得已的選擇。隨著監(jiān)管的規(guī)范，2020年結(jié)構(gòu)性存款新增幅度較大的銀行有一些壓力，但對(duì)整個(gè)銀行體系而言，各家銀行都重回同一起跑線競(jìng)爭(zhēng)存款，有利于降低銀行的負(fù)債成本，有效疏通利率的傳導(dǎo)機(jī)制，最終起到降低實(shí)體經(jīng)濟(jì)融資成本的作用。

事實(shí)上，監(jiān)管層控制結(jié)構(gòu)性存款的初衷在于杜絕“假結(jié)構(gòu)”，進(jìn)而抑制套利。受經(jīng)濟(jì)活力放緩、居民儲(chǔ)藏性資金需求較高以及資金套利等因素的影響，商業(yè)銀行結(jié)構(gòu)性存款自年初以來呈現(xiàn)快速增長(zhǎng)勢(shì)頭。截至2020年4月，商業(yè)銀行結(jié)構(gòu)性存款規(guī)模為12.1萬億元，比年初增長(zhǎng)2.54萬億元，存量占比為6.49%，比年初提升1.07個(gè)百分點(diǎn)。

在存量結(jié)構(gòu)上，大型銀行和中小銀行結(jié)構(gòu)性存款占比分別為4.49%和8.53%，比年初分別提升0.69個(gè)百分點(diǎn)和1.46個(gè)百分點(diǎn)。如果涵蓋大額存單、協(xié)議存款等其他高成本資金，商業(yè)銀行主動(dòng)負(fù)債占比將更高。以股份制銀行為代表的中小銀行，主動(dòng)負(fù)債存量占比較高，存款定期化現(xiàn)象較為嚴(yán)重。目前，結(jié)構(gòu)性存款平均久期為4-6個(gè)月，價(jià)格基本保持在3.5%-4.0%的水平，與債券、票據(jù)等之間存在套利空間。

年初以來，對(duì)公銀行結(jié)構(gòu)性存款增長(zhǎng)快于零售銀行，國有大銀行和股份制銀行快于城商行和農(nóng)商行。據(jù)此推測(cè)，典型對(duì)公業(yè)務(wù)主導(dǎo)的國有大銀行和股份制銀行的結(jié)構(gòu)性存款增長(zhǎng)較快。

正是由于結(jié)構(gòu)性存款的高成本特征，使之成為商業(yè)銀行差異化營銷的攬存“利器”，主要操作表現(xiàn)為在期權(quán)部分設(shè)置不可行權(quán)條件，并通過提高ftp將結(jié)構(gòu)性存款轉(zhuǎn)化為高收益“類固收”產(chǎn)品，ftp定價(jià)以shibor作為基準(zhǔn)利率，繞開了自律機(jī)制的約束。此外，大型企業(yè)具有較強(qiáng)的溢價(jià)權(quán)，往往會(huì)要求提高結(jié)構(gòu)性存款價(jià)格，甚至出現(xiàn)大量超ftp授權(quán)審批現(xiàn)象，這會(huì)在很大程度上抬高整個(gè)結(jié)構(gòu)性存款的價(jià)格水平。

近年來，監(jiān)管層在打擊假結(jié)構(gòu)、明確發(fā)行結(jié)構(gòu)性存款產(chǎn)品的主體資質(zhì)方面出臺(tái)了若干政策，并將結(jié)構(gòu)性存款保底利率納入自律管理范圍，但執(zhí)行效果并不理想。另一方面，由于久拖未決，目前結(jié)構(gòu)性存款已成為核心負(fù)債成本居高不下的核心約束，這與降低實(shí)體經(jīng)濟(jì)融資成本的宏觀政策發(fā)生直接沖突。加上結(jié)構(gòu)性存款與金融市場(chǎng)利率的大幅背離衍生出廣泛套利行為，是資金“套利空轉(zhuǎn)”的重要載體。

盡管一些銀行已加強(qiáng)了對(duì)兩年期以上大額存款和協(xié)議存款的量?jī)r(jià)限額管理，并制定了逐步壓降結(jié)構(gòu)性存款的計(jì)劃，但在監(jiān)管層看來，單純靠銀行的自我約束效率較低，控制結(jié)構(gòu)性存款的增長(zhǎng)仍需要“有形之手”。于是，直接要求銀行壓降結(jié)構(gòu)性存款規(guī)模的行政指令出臺(tái)也符合監(jiān)管邏輯。不過，這種行政指令方式屬于應(yīng)急手段，更具有長(zhǎng)效機(jī)制的手段應(yīng)是逐步推進(jìn)“假結(jié)構(gòu)”向“真結(jié)構(gòu)”的轉(zhuǎn)變，通過貨幣政策價(jià)格信號(hào)的傳導(dǎo)，引導(dǎo)結(jié)構(gòu)性存款利率緩慢下行，推動(dòng)存款利率的并軌。

此次監(jiān)管對(duì)結(jié)構(gòu)性存款的升級(jí)主要針對(duì)企業(yè)“票據(jù)貼現(xiàn)-購買結(jié)構(gòu)性存款”的套利行為，以進(jìn)一步疏通貨幣政策的傳導(dǎo)機(jī)制。

從利率環(huán)境來看，為了減少2020年“新冠肺炎疫情”對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)（尤其是中小企業(yè)）的沖擊，貨幣政策持續(xù)加碼，企業(yè)融資成本迅速下降，票據(jù)利率已從3.3%左右降至3月末的2.94%。但由于存款利率相對(duì)剛性，且2017年以來存款的重要性提升（銀行需滿足各類流動(dòng)性監(jiān)管要求），存款競(jìng)爭(zhēng)壓力加大，不少銀行不得不通過結(jié)構(gòu)性存款的方式“高息攬儲(chǔ)”。

根據(jù)融360的數(shù)據(jù)，截至5月末，結(jié)構(gòu)性存款到期收益率仍高達(dá)3.67%。在這種情況下，企業(yè)可以通過“票據(jù)貼現(xiàn)-購買結(jié)構(gòu)性存款-再開票”的循環(huán)無風(fēng)險(xiǎn)獲取70bp左右的“套利”。

從量的角度來看，2020年1-4月，企業(yè)票據(jù)融資增加了1萬億元，同時(shí)全國對(duì)公結(jié)構(gòu)性存款大幅增加了2萬億元，其中主要是中小型銀行（包括股份制銀行、城商行、農(nóng)商行）增加了1.5萬億元。

根據(jù)國盛證券的預(yù)計(jì)，結(jié)構(gòu)性存款的主要增量來自于股份制銀行，主要基于以下兩點(diǎn)：第一，2019年10月《結(jié)構(gòu)性存款新規(guī)》出臺(tái)，明確要求具備普通型衍生品資質(zhì)的銀行才可以發(fā)行;第二，從上市股份制銀行數(shù)據(jù)來看，3月末其整體存貸比為95.5%，高于其他類型銀行，存款壓力較大。

在監(jiān)管的高壓下，5月通過結(jié)構(gòu)性存款進(jìn)行套利的行為或有所放緩。一方面，5月票據(jù)貼現(xiàn)僅增加不到1600億元，同比僅多增420億元，少于3月、4月的1100億元、2040億元;另一方面，5月m2增速維持在11.1%，而m1增速提升1.3個(gè)百分點(diǎn)至6.8%，表明活期存款增長(zhǎng)回暖。

根據(jù)初步測(cè)算，在極端情況下，如果按全部結(jié)構(gòu)性存款2020年年內(nèi)余額壓降至2019年年末的2/3進(jìn)行計(jì)算，則需要在4月底的基數(shù)上壓降5.8萬億元。根據(jù)光大證券的推測(cè)，目前政策只是對(duì)增量較快的機(jī)構(gòu)進(jìn)行定向窗口指導(dǎo)，預(yù)計(jì)壓降規(guī)模明顯小于上述極端數(shù)值，但不排除部分增速較快的股份制銀行可能受到的影響較大。

一般來說，結(jié)構(gòu)性存款被從嚴(yán)管控后，不會(huì)減少存款總量，但可能產(chǎn)生結(jié)構(gòu)性影響。主要表現(xiàn)在以下三個(gè)方面：一是銀行體系存款資金的結(jié)構(gòu)性不平衡。需要壓降規(guī)模較大的銀行面臨到期產(chǎn)品無法續(xù)作產(chǎn)生的流動(dòng)性管理壓力，考驗(yàn)其客戶關(guān)系管理能力，部分存款可能流失，需要做好存款的承接工作。對(duì)這些銀行而言，其可能的選擇包括：一是通過其他存款產(chǎn)品的創(chuàng)新加強(qiáng)存款留存;二是通過發(fā)行同業(yè)存單方式補(bǔ)充結(jié)構(gòu)性存款壓降帶來的資金缺口。對(duì)于同業(yè)負(fù)債占比離1/3監(jiān)管要求尚存一定距離的銀行而言，適度使用同業(yè)存單替代部分結(jié)構(gòu)性存款資金，有助于負(fù)債成本的降低，但一定程度上可能會(huì)面臨損失部分對(duì)公客戶的問題。

二是部分銀行可能會(huì)預(yù)防性調(diào)高備付率水平。若客戶走款，部分銀行會(huì)在信貸投放并未出現(xiàn)明顯上漲的情況下，面臨存貸比等指標(biāo)的上升，其中一些銀行可能會(huì)預(yù)防性調(diào)高備付率水平，進(jìn)而對(duì)資金利率形成擾動(dòng)。甚至不排除貸款節(jié)奏和能力也會(huì)受到一定程度的干擾。正常情況下，這種干擾受到的影響較小。

三是銀行需創(chuàng)新手段穩(wěn)存增存。在形成新的均衡之前，流動(dòng)性不平衡帶來存款增長(zhǎng)冷熱不均，需要銀行創(chuàng)新手段穩(wěn)存增存，而不是靠打政策擦邊球的方式提高負(fù)債規(guī)模。而銀行對(duì)于存款的留存，將主要取決于替代產(chǎn)品的收益率、一攬子綜合金融服務(wù)的能力等方面。

對(duì)金融市場(chǎng)而言，壓降結(jié)構(gòu)性存款使得短期貨幣政策更注重節(jié)奏。在社融增速已升至12.5%、且國內(nèi)疫情取得階段性控制、經(jīng)濟(jì)企穩(wěn)預(yù)期升溫的情況下，短期貨幣政策或更注重節(jié)奏，避免利率下行過快使得企業(yè)套利過于活躍，對(duì)結(jié)構(gòu)性存款的監(jiān)管升級(jí)也正是基于這一點(diǎn)因素的考量。盡管壓降結(jié)構(gòu)性存款不會(huì)造成存款的滅失，但可能會(huì)造成結(jié)構(gòu)性分布的不平衡和壓降虛增。目前來看，市場(chǎng)對(duì)6月信貸增長(zhǎng)仍保持樂觀，但下半年需求啟動(dòng)仍有待觀察，實(shí)體經(jīng)濟(jì)信用可得性預(yù)計(jì)不受影響。

但從中長(zhǎng)期來看，利率下行趨勢(shì)仍較為確定。一方面，全球疫情仍在擴(kuò)散，外需不確定性仍然較大，經(jīng)濟(jì)下行壓力并未見減少;另一方面，壓降高成本結(jié)構(gòu)性存款的本身就是在引導(dǎo)全社會(huì)無風(fēng)險(xiǎn)利率的下行，從而減輕銀行負(fù)債端的壓力。

對(duì)此，我們可以參考2019年年初的“票據(jù)套利”監(jiān)管歷程。2019年3月，監(jiān)管開始嚴(yán)查“假結(jié)構(gòu)性存款”與企業(yè)套利后，貨幣政策邊際也有所收緊，主要表現(xiàn)為10年期國債利率從3.1%上升至4月底的3.4%左右，但隨著中美貿(mào)易摩擦的不斷升級(jí)，經(jīng)濟(jì)下行壓力加大，貨幣政策再度轉(zhuǎn)向?qū)捤伞?/p>

對(duì)銀行業(yè)而言，降低全行業(yè)負(fù)債成本，實(shí)際上對(duì)存款基礎(chǔ)較好的銀行構(gòu)成利好。如果全行業(yè)2020年全年高成本結(jié)構(gòu)性存款將壓降5.7萬億元，一部分或可以轉(zhuǎn)化為普通存款，減輕負(fù)債端的壓力。根據(jù)4月末數(shù)據(jù)靜態(tài)測(cè)算，到9月底（壓降至年初水平），全行業(yè)結(jié)構(gòu)性存款將壓降2.5萬億元，占存款總額的1.37%;全年（壓降至年初的2/3）將壓降5.7萬億元，占存款總額的3.09%。預(yù)計(jì)這部分資金或一部分將轉(zhuǎn)化為低成本一般性存款，數(shù)據(jù)顯示，上市銀行2019年年末存款成本率僅為2.05%，低于結(jié)構(gòu)性存款3.67%的成本率。

從銀行個(gè)體來看，銀行間的分化加大。對(duì)于存貸比較高、存款壓力較大、將結(jié)構(gòu)性存款作為吸收存款的重要手段的銀行，監(jiān)管升級(jí)會(huì)加大其存款流失的壓力，進(jìn)而影響其資產(chǎn)擴(kuò)張的速度。不過，對(duì)于存款基礎(chǔ)較好的優(yōu)質(zhì)銀行，主要是受制于存款惡性競(jìng)爭(zhēng)，緩解客戶留存的壓力，才將結(jié)構(gòu)性存款作為一個(gè)金融產(chǎn)品的補(bǔ)充形式。在這種情況下，監(jiān)管趨嚴(yán)并不會(huì)影響其正常運(yùn)營，反而會(huì)因客戶競(jìng)爭(zhēng)壓力較小而相對(duì)受益。

事實(shí)上，結(jié)構(gòu)性存款的演化與發(fā)展有其必然性。從中國商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)發(fā)展的演化脈絡(luò)可知，銀行存款增長(zhǎng)經(jīng)歷了由外匯占款驅(qū)動(dòng)到影子銀行信用派生驅(qū)動(dòng)的過程，但隨著雙順差的結(jié)束以及金融監(jiān)管力度的不斷加大，商業(yè)銀行存款的內(nèi)源式增長(zhǎng)動(dòng)力已顯不足。在此背景下，結(jié)構(gòu)性存款作為商業(yè)銀行的一種主動(dòng)負(fù)債，在利率市場(chǎng)化的大背景下開始呈現(xiàn)蓬勃發(fā)展態(tài)勢(shì)。從本質(zhì)上看，創(chuàng)新類高成本存款的增加是利率市場(chǎng)化深化推動(dòng)的必然產(chǎn)物，只不過在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)環(huán)境下未必是適當(dāng)?shù)漠a(chǎn)品。

目前，結(jié)構(gòu)性存款在銀行負(fù)債體系中有著舉足輕重的地位，而且涉及銀行、居民、企業(yè)等多方利益格局。如此之大的體量以及覆蓋面，決定了監(jiān)管層對(duì)于結(jié)構(gòu)性存款出手比較慎重。因此，對(duì)結(jié)構(gòu)性存款的壓降搞“一刀切”的可能性較小，而定向調(diào)控或是權(quán)宜之計(jì)。而且，這種審慎也避免了貨幣市場(chǎng)、債券市場(chǎng)的劇烈波動(dòng)，且未觸動(dòng)銀行存款增長(zhǎng)和客群關(guān)系的利益格局。

光大證券認(rèn)為，未來，結(jié)構(gòu)性存款價(jià)格也有必要進(jìn)行約束規(guī)范，通過結(jié)構(gòu)性存款“壓量控價(jià)”，推動(dòng)無風(fēng)險(xiǎn)利率譜系逐步收窄。以結(jié)構(gòu)性存款為代表的高成本主動(dòng)核心負(fù)債被管理對(duì)銀行體系負(fù)債成本控制是利好，有望對(duì)行業(yè)凈息差產(chǎn)生正貢獻(xiàn)。對(duì)個(gè)體銀行而言，客群經(jīng)營才是長(zhǎng)期發(fā)展的核心所在。伴隨著中國經(jīng)濟(jì)進(jìn)入新常態(tài)、利率市場(chǎng)化加快推進(jìn)，商業(yè)銀行對(duì)公業(yè)務(wù)的議價(jià)能力不斷下降，而具高客戶黏性、高綜合收益率的零售業(yè)務(wù)漸成各家銀行的發(fā)力重點(diǎn)。長(zhǎng)期來看，通過有效的客群經(jīng)營，形成對(duì)客戶更強(qiáng)的議價(jià)能力來構(gòu)筑自身的“護(hù)城河”，才是商業(yè)銀行發(fā)展的核心所在，零售業(yè)務(wù)主導(dǎo)的銀行競(jìng)爭(zhēng)力將被強(qiáng)化。

結(jié)構(gòu)性存款合同存款合同成立篇三

乙方：

經(jīng)甲乙雙方共同友好協(xié)商，達(dá)成如下協(xié)議：

1.協(xié)議存款金額：

乙方在甲方存入人民幣元整。

2.協(xié)議存款期限：

本合同項(xiàng)下協(xié)議存款(以下簡(jiǎn)稱“協(xié)議存款”)期限為五年零一個(gè)月。協(xié)議存款起存日、起息日、到期日以甲方向乙方開立的協(xié)議存款的《單位定期存款開戶證實(shí)書》為準(zhǔn)。自甲方開立該《單位定期存款開戶證實(shí)書》之日起計(jì)息。

3.協(xié)議存款利率：

3.1本合同項(xiàng)下的協(xié)議存款按固定利率計(jì)息。存款年利率為.%，中途不做調(diào)整。

4.計(jì)息規(guī)則：

甲方在向乙方支付協(xié)議存款利息時(shí)，遵循中國人民銀行關(guān)于人民幣

存款計(jì)息的規(guī)定，采用逐筆計(jì)息法計(jì)算利息：

計(jì)息期為整年(月)的，計(jì)息公式為：

利息=本金__年(月)數(shù)__年(月)利率

計(jì)息期既有整年(月)又有零頭天數(shù)的，計(jì)息公式為：

月利率=年利率(%)÷12

日利率=年利率(%)÷360

5.協(xié)議存款地點(diǎn)：

甲乙雙方協(xié)商確定，以甲方指定的如下分支行為協(xié)議存款的存放地點(diǎn)：。

6.協(xié)議存款憑證：

6.1以協(xié)議存款起存日為準(zhǔn)，甲方至少提前三個(gè)工作日將存入金額、日期、存款地及存款賬號(hào)書面通知乙方。甲方保證于協(xié)議存款自乙方賬戶匯入甲方指定賬戶之日，為乙方開具協(xié)議存款的《單位定期存款開戶證實(shí)書》壹(大寫)張，金額合計(jì)為人民幣元整。該《單位定期存款開戶證實(shí)書》應(yīng)注明“協(xié)議存款”和“按年月日雙方簽署的協(xié)議存款合同條款執(zhí)行”字樣。

6.2甲方保證自協(xié)議存款起存日起按季向乙方提供書面協(xié)議存款對(duì)賬服務(wù),按乙方要求提供協(xié)議存款詢證服務(wù)。

7.還本付息方式：

賬戶名稱：________保險(xiǎn)集團(tuán)股份有限公司

賬號(hào)：________________

開戶行：____________________

支付系統(tǒng)號(hào)：

協(xié)議存款第61個(gè)月的利息，在到期日隨本金一并支付，按照第4條計(jì)息規(guī)則計(jì)算當(dāng)月利息。

7.2利息(或本息)歸還日為法定節(jié)假日或銀行休息日的，劃款時(shí)間順延至法定節(jié)假日或銀行休息日后第一個(gè)銀行工作日。

8.融資條款：

乙方如急需用款，可以根據(jù)法律、法規(guī)、甲方融資管理制度向甲方申請(qǐng)將《單位定期存款開戶證實(shí)書》變更為《單位定期存單》，并以該《單位定期存單》為質(zhì)押的權(quán)利憑證辦理質(zhì)押融資;但該約定并不意味著甲方必須向乙方提供融資，具體以甲方最終的審批結(jié)果為準(zhǔn)。如乙方獲準(zhǔn)進(jìn)入全國銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)，甲方可以拆借形式向乙方提供融資，拆借規(guī)模、期限、利率按交易發(fā)生時(shí)的市場(chǎng)情況商定。

9.違約責(zé)任：

甲方應(yīng)按期支付本金和利息。如甲方未按本合同第7條約定于付款日將應(yīng)付款項(xiàng)匯入乙方指定賬戶，則甲方應(yīng)按照延期到賬的實(shí)際天數(shù)和尚未支付的協(xié)議存款本金和利息的余額，按日利率萬分之五向乙方支付違約金，并且乙方有權(quán)書面通知甲方解除本合同。乙方單方解除本合同的行為或主張不能免除甲方承擔(dān)本條款項(xiàng)下違約責(zé)任的義務(wù)。

10.提前支取：

10.1.2政府監(jiān)管機(jī)構(gòu)確認(rèn)乙方發(fā)生嚴(yán)重的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等情況;

10.1.3乙方出現(xiàn)流動(dòng)性緊張;

10.1.4其他經(jīng)甲乙雙方協(xié)商同意的情況。

10.2.3上述計(jì)息期超過六個(gè)月(含六個(gè)月)不足一年的，計(jì)息利率為協(xié)議存款起息日適行的金融機(jī)構(gòu)人民幣陸個(gè)月期整存整取存款基準(zhǔn)利率。

10.2.4上述計(jì)息期超過一年(含一年)不足二年的，計(jì)息利率為協(xié)議存款起息日適行的金融機(jī)構(gòu)人民幣壹年期整存整取存款基準(zhǔn)利率。

10.2.5上述計(jì)息期超過二年(含二年)不足三年的，計(jì)息利率為協(xié)議存款起息日適行的金融機(jī)構(gòu)人民幣貳年期期整存整取存款基準(zhǔn)利率。

10.2.6上述計(jì)息期超過三年(含三年)不足五年的，計(jì)息利率為協(xié)議存款起息日適行的金融機(jī)構(gòu)人民幣叁年期整存整取存款基準(zhǔn)利率。

10.2.7上述計(jì)息期超過五年(含五年)的，計(jì)息利率為協(xié)議存款起息日適行的金融機(jī)構(gòu)人民幣伍年期整存整取存款基準(zhǔn)利率。

10.3上述重新計(jì)提的利息，扣減該協(xié)議存款項(xiàng)下甲方已實(shí)際支付乙方的利息后，在提前支取日隨本金一并支付。

11.保密責(zé)任：

11.1除非有關(guān)部門或者機(jī)構(gòu)依照法律、行政法規(guī)、監(jiān)管機(jī)關(guān)規(guī)定以及任一方上市的證券交易所交易規(guī)則的規(guī)定要求披露信息，未經(jīng)對(duì)方事先書面許可，任何一方不得向任何公司、企業(yè)、組織或個(gè)人提供或泄漏與對(duì)方業(yè)務(wù)有關(guān)及與本合同有關(guān)的資料和信息，但任何一方因制定、履行、修改本合同而向其員工或聘請(qǐng)的中介機(jī)構(gòu)披露本合同相關(guān)內(nèi)容除外。披露方應(yīng)確保其員工或聘請(qǐng)的中介機(jī)構(gòu)知曉并承諾遵守本合同規(guī)定的保密責(zé)任。

11.2如任何一方根據(jù)法律、行政法規(guī)、監(jiān)管機(jī)關(guān)規(guī)定以及任一方上市的證券交易所交易規(guī)則的規(guī)定須披露與對(duì)方相關(guān)資料和信息的，該方應(yīng)在法律、行政法規(guī)準(zhǔn)許的范圍內(nèi)，在披露前書面告知對(duì)方。

12.合同的解除與掛失處理：

12.1甲乙任何一方不得擅自變更和解除本合同，如需變更或解除本合同，應(yīng)經(jīng)雙方協(xié)商一致并達(dá)成書面協(xié)議。未達(dá)成書面協(xié)議前，本合同不得被視為變更或解除。乙方按照本合同第9條的規(guī)定單方解除本合同的情形除外。

12.2乙方的協(xié)議存款開戶證實(shí)書遺失，乙方應(yīng)持單位公函，向甲方申請(qǐng)掛失，甲方重新辦理新的存款手續(xù)。

13.爭(zhēng)議解決：

雙方同意本合同項(xiàng)下的任何爭(zhēng)議應(yīng)首先通過友好協(xié)商解決。不能協(xié)商解決的提交北京仲裁委員會(huì)以該會(huì)屆時(shí)有效的仲裁規(guī)則進(jìn)行仲裁，仲裁裁決是終局裁決，對(duì)雙方都具有法律約束力。

14.合同的生效及其他：

14.1本合同自雙方法定代表人或授權(quán)代表簽名(或蓋章)并加蓋公章之日起生效，本合同項(xiàng)下全部事項(xiàng)履行完畢時(shí)終止。

14.2本合同一式四份，甲乙雙方各執(zhí)二份，具有同等法律效力。

14.3未盡事宜，雙方商定后簽訂書面的補(bǔ)充合同，補(bǔ)充合同未約定的，適用本合同約定;補(bǔ)充合同與本合同約定不一致的，以補(bǔ)充合同約定為準(zhǔn)。

甲方(公章)：_________乙方(公章)：_________

結(jié)構(gòu)性存款合同存款合同成立篇四

第一種意見認(rèn)為，李某在銀行存款過程中對(duì)存款對(duì)象確實(shí)出現(xiàn)了重大誤解，造成了較大的損失，在發(fā)現(xiàn)后李某及時(shí)向銀行提出了退款，因此應(yīng)判令銀行退還誤存的款項(xiàng)。

第二種意見認(rèn)為，李某與銀行之間的服務(wù)合同并不存在重大誤解，李某只是對(duì)將款項(xiàng)存入王某賬戶的行為產(chǎn)生了重大誤解，故銀行不具有返還義務(wù)，王某雖然身份不能明確，但可以將其以虛擬人的形式作為第三人參加訴訟，查明事實(shí)后可以判決由王某返還。

第三種意見認(rèn)為，李某與銀行之間的合同即使存在重大誤解，但合同履行后，銀行作為該款項(xiàng)的保管人而非所有人，對(duì)該款項(xiàng)不享有所有權(quán)從而也就不享有處分權(quán)，不能承擔(dān)返還義務(wù)。該筆存款的戶主王某身份不明又無法作為第三人參加訴訟，故只能駁回李某的訴訟請(qǐng)求。

為進(jìn)一步厘清案件的相關(guān)法律問題，下面筆者嘗試從兩個(gè)方面對(duì)此案進(jìn)行分析。

[分 析]

一、關(guān)于李某與銀行之間是否存在重大誤解的問題

1、李某是否對(duì)合同的性質(zhì)存在誤解?當(dāng)事人針對(duì)同一物訂立合同，但對(duì)合同標(biāo)的物本質(zhì)或性質(zhì)認(rèn)識(shí)錯(cuò)誤，可以構(gòu)成重大誤解。比如將出租誤認(rèn)為出賣，將出借誤認(rèn)為贈(zèng)與等。在對(duì)合同性質(zhì)產(chǎn)生誤解的情況下，當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)將發(fā)生重大變化，而且產(chǎn)生此種誤解也完全違背了當(dāng)事人在訂約時(shí)所追求的目的，因此應(yīng)作為重大誤解。本案中李某對(duì)其到銀行存款的行為及銀行為其提供服務(wù)的內(nèi)容是明確清楚的，追求的目的也是在銀行幫助下存款，并未將存款行為理解為其他任何的民事行為，所以李某對(duì)合同的性質(zhì)不存在誤解。

2、李某是否對(duì)當(dāng)事人身份產(chǎn)生了誤解?對(duì)對(duì)方當(dāng)事人身份產(chǎn)生誤解，主要發(fā)生在一些基于當(dāng)事人的信任關(guān)系和注重相對(duì)人的特定身份的合同中，例如在加工承攬、委托等合同中都十分注重相對(duì)人的技能、信用、資歷、身份等情況，當(dāng)事人的身份對(duì)于合同的訂立與履行具有重要意義。如果對(duì)對(duì)方當(dāng)事人產(chǎn)生誤解，則應(yīng)構(gòu)成重大誤解。本案中服務(wù)合同的雙方當(dāng)事人分別為李某和銀行，李某將存款交由銀行工作人員要求存款時(shí)應(yīng)當(dāng)明確的知道為自己服務(wù)的是銀行，也只有銀行才具有幫助李某完成該服務(wù)合同的技能和資格，所以李某對(duì)合同對(duì)方當(dāng)事人的身份也未產(chǎn)生誤解。

(1)對(duì)標(biāo)的物品種的誤解，如誤把柴油發(fā)電機(jī)當(dāng)作汽油發(fā)電機(jī)購買，將工業(yè)酒精當(dāng)作食用酒精購買等。對(duì)標(biāo)的物品種的誤解，會(huì)使合同的目的落空，使誤解者遭受重大損失，當(dāng)屬重大誤解。

(2)對(duì)標(biāo)的物質(zhì)量的誤解，如將90號(hào)的水泥當(dāng)作130號(hào)的水泥購買，將黃金手飾當(dāng)作黃銅手飾出賣等。倘若標(biāo)的物的質(zhì)量直接關(guān)系到當(dāng)事人的訂約目的或重大利益，則產(chǎn)生誤解時(shí)，必使誤解者的訂約目的不能實(shí)現(xiàn)或者使其利益受到重大損失，故應(yīng)作為重大誤解對(duì)待。非此情況，則應(yīng)認(rèn)為一般誤解。

(3)對(duì)標(biāo)的物規(guī)格的誤解，如誤把50噸的起重機(jī)當(dāng)作100噸的起重機(jī)等。這種誤解也可以視為對(duì)標(biāo)的物品種、質(zhì)量的誤解，在給誤解人造成較大損失時(shí)，構(gòu)成重大誤解。

(4)對(duì)標(biāo)的物的數(shù)量、包裝、履行方式、履行期限等內(nèi)容的誤解，會(huì)給誤解者造成重大損失時(shí)，也構(gòu)成重大誤解。

本案中李某與銀行服務(wù)合同的標(biāo)的物是50000元人民幣，從李某攜款到銀行，將錢交給銀行工作人員要求存入50000元人民幣，再到銀行工作人員清點(diǎn)，并按李某要求存入的過程中，該服務(wù)合同雙方當(dāng)事人對(duì)所存的是50000元人民幣這一事實(shí)都是清楚的，未發(fā)生任何的爭(zhēng)議。李某對(duì)這50000元人民幣的品種、質(zhì)量、規(guī)格、數(shù)量等均不存在錯(cuò)誤認(rèn)識(shí)。

4、如果本案依李某請(qǐng)求，按重大誤解撤銷了存款行為，就應(yīng)依據(jù)我國《民法典》第61條“民事行為被確認(rèn)為無效或者被撤銷后，當(dāng)事人因該行為取得的財(cái)產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)返還給受損失的一方。有過錯(cuò)的一方應(yīng)當(dāng)賠償對(duì)方因此受到的損失”的規(guī)定，由銀行返還李某50000元，并由有過錯(cuò)方賠償損失。問題的關(guān)鍵出現(xiàn)了，銀行能返還取得的50000元嗎?答案是不能。因?yàn)槔钅车拇婵钏袡?quán)并非由銀行取得，而是由卡主取得。銀行沒有得到存款所有權(quán)，當(dāng)然就不負(fù)有返還的義務(wù)。

綜上所述，李某在其與銀行之間的服務(wù)合同中對(duì)合同的性質(zhì)、對(duì)方當(dāng)事人、標(biāo)的物的品種、質(zhì)量、規(guī)格和數(shù)量等均不存在錯(cuò)誤認(rèn)識(shí)，并不構(gòu)成重大誤解，銀行履行合同過程中沒有過錯(cuò)，故李某不能要求銀行返還50000元。

二、關(guān)于本案涉及的法律關(guān)系

本案其實(shí)存在兩個(gè)民事行為，一個(gè)是李某與銀行之間的服務(wù)合同，另一個(gè)是李某將存款存入王某賬戶的行為。

李某在后一個(gè)民事行為中，本意是將錢存入自己的賬戶，但因?qū)⒔栌浛缅e(cuò)，使得對(duì)該民事行為的對(duì)方當(dāng)事人產(chǎn)生了錯(cuò)誤認(rèn)識(shí)，將錢存入王某賬戶的后果完全與李某存款行為的目的相悖，并且使李某承受了很大的損失，應(yīng)當(dāng)屬于重大誤解。

結(jié)構(gòu)性存款合同存款合同成立篇五

人民幣單位協(xié)定存款合同

人民幣單位協(xié)定存款合同

甲方：_____________________

乙方：中國建設(shè)銀行_______行

甲、乙雙方就開立人民幣協(xié)定存款事宜達(dá)成如下協(xié)議：

一、甲方在乙方開立人民幣協(xié)定存款賬戶，雙方依照《中國建設(shè)銀行人民幣單位協(xié)定存款章程》和《中國建設(shè)銀行人民幣單位協(xié)定存款管理辦法》的規(guī)定辦理協(xié)定存款業(yè)務(wù)。

二、甲方在乙方開立協(xié)定存款賬戶的賬號(hào)：_____________，其基本存款額度為人民幣（大寫）________萬。

三、甲方承諾不在協(xié)定存款賬戶上辦理透支業(yè)務(wù)。

四、乙方按季對(duì)甲方協(xié)定存款賬戶進(jìn)行結(jié)息。協(xié)定存款賬戶中基本存款額度以內(nèi)的存款按結(jié)息日活期存款利率計(jì)息；超過基本存款額度的存款按結(jié)息日中國人民銀行公布的協(xié)定存款利率計(jì)息。

五、對(duì)協(xié)定存款賬戶銷戶的，如果在結(jié)息日銷戶，超過基本存款額度的存款按協(xié)定存款利率計(jì)息；如果不在結(jié)息日銷戶，超過基本存款額度的存款從上一結(jié)息日起到銷戶日止，不再按協(xié)定存款利率計(jì)息，而按銷戶日活期存款利率計(jì)息。

六、雙方應(yīng)按有關(guān)規(guī)定及時(shí)對(duì)賬。

七、本合同的有效期為一年。合同期滿，如雙方均未書面提出終止或修改合同，本合同自動(dòng)延期，其協(xié)定存款賬戶繼續(xù)使用。

八、合同期滿，甲方需要銷戶，必須于距合同到期日10天前向乙方提出書面銷戶通知，并于到期日辦理銷戶手續(xù)。乙方將甲方協(xié)定存款賬戶的存款本息結(jié)清后，全部轉(zhuǎn)入甲方在乙方的基本存款賬戶或一般存款賬戶，同時(shí)協(xié)定存款賬戶銷戶。

九、合同期內(nèi)，甲方原則上不得要求銷戶，如遇特殊情況，須向乙方提交書面銷戶申請(qǐng)，乙方在收到銷戶申請(qǐng)后五個(gè)工作日內(nèi)答復(fù)。乙方審核批準(zhǔn)后，按前條規(guī)定為甲方辦理銷戶手續(xù)。

十、本合同不得質(zhì)押，且不具任何證明之作用。

十一、本合同一式兩份，雙方各執(zhí)一份。

十二、本合同經(jīng)雙方蓋章、簽字后，自_______年_______月_______日起生效。

甲方：______________________

（公章）?

法定代表人：________________

（或授權(quán)代理人）?

________年_______月_______日

乙方：______________________

（公章）?

經(jīng)辦行負(fù)責(zé)人：______________

________年_______月_______日

人民幣單位協(xié)定存款合同

人民幣單位協(xié)定存款合同