制定計劃前，要分析研究工作現(xiàn)狀，充分了解下一步工作是在什么基礎(chǔ)上進(jìn)行的，是依據(jù)什么來制定這個計劃的。寫計劃的時候需要注意什么呢？有哪些格式需要注意呢？這里給大家分享一些最新的計劃書范文，方便大家學(xué)習(xí)。

資金計劃表篇一

目錄

一、目的二、范圍

三、流程圖

四、職責(zé)與要求

五、資金計劃的編制原則

六、資金計劃的執(zhí)行

七、資金計劃的考核

八、附則

一、目的規(guī)范公司資金計劃管理程序，確保資金的有序調(diào)配，提高資金的使用效率，預(yù)防財務(wù)風(fēng)險，降低財務(wù)成本，保障公司經(jīng)營業(yè)務(wù)順利有序的開展，特制定本制度。

二、范圍

本制度所指資金包括現(xiàn)金、銀行存款、其他貨幣資金及各類票據(jù)。本制度適用于公司的除費(fèi)用現(xiàn)金報銷外的所有收付款。本制度所指資金計劃包括資金計劃、季度資金計劃、月度資金計劃及周資金計劃。

三、流程圖

四、職責(zé)與要求

公司內(nèi)部各部門是資金計劃的執(zhí)行部門，其中財務(wù)處是資金計劃的管理部門，企劃處是資金計劃的監(jiān)督部門，各部門職責(zé)如下：

1、執(zhí)行部門職責(zé)：

（1）需在規(guī)定時間內(nèi)上報資金計劃表。

a.計劃：每年11月20日前，各部門向財務(wù)處提交下資金計劃表。

b.季度計劃：每季度末所在的月15日前，各部門向財務(wù)處提交下季度資金計劃表。

c.月度計劃：每月25日前，各部門向財務(wù)處提交下月資金計劃表。

d.周計劃：每周星期四前，各部門向財務(wù)處提交下周資金計劃表。

（2）各部門資金計劃應(yīng)建立在對部門工作合理預(yù)測的基礎(chǔ)上，必須按照合同及其他文件，結(jié)合下期業(yè)務(wù)開展情況，認(rèn)真仔細(xì)編制資金計劃表，在規(guī)定的期限內(nèi)報送財務(wù)處，以確保資金計劃的完整、準(zhǔn)確。

（3）各部門應(yīng)積極組織、合理安排，確保資金收入和支出計劃的完成。逾期引起的一切相關(guān)責(zé)任由相關(guān)部門承擔(dān)。

2、管理部門職責(zé)：

（1）組織資金計劃的編制工作，負(fù)責(zé)審核、匯總各部門上報的資金計劃，確保符合資金計劃編制原則。

（2）負(fù)責(zé)組織召開公司資金會議。資金計劃會議應(yīng)在公司生產(chǎn)經(jīng)營例會后召開。

（3）負(fù)責(zé)在規(guī)定時間內(nèi)將資金計劃會議批準(zhǔn)的公司資金計劃上報各級領(lǐng)導(dǎo)。周計劃自批準(zhǔn)之日起1日內(nèi)交出納安排付款；月計劃自批準(zhǔn)之日起5日內(nèi)反饋給各部門；季度計劃自批準(zhǔn)之日起7日內(nèi)反饋給各部門；計劃自批準(zhǔn)之日起10日內(nèi)反饋給各部門。

（4）加強(qiáng)資金收入與支出的管理，確保資金收入按計劃完成，資金支出控制在計劃范圍內(nèi)。

（5）負(fù)責(zé)統(tǒng)計各部門資金計劃執(zhí)行情況，并將結(jié)果反饋給相關(guān)部門。

3、監(jiān)督部門職責(zé)：

負(fù)責(zé)對各部門資金計劃完成情況的考核工作，組織各部門開展資金計劃執(zhí)行情況偏差分析。

五、資金計劃的編制原則

資金計劃的編制，應(yīng)遵循下列原則

1、資金計劃包括資金收入計劃和資金支出計劃，資金收入計劃與資金支出計劃應(yīng)分開填列，并分項(xiàng)列示。

2、各部門應(yīng)對部門工作進(jìn)行充分合理的預(yù)測，根據(jù)本部門業(yè)務(wù)開展需要和項(xiàng)目用款緊急程度，編制資金支出計劃表，資金支出計劃表必須由部門處長級負(fù)責(zé)人審批簽字后提交給財務(wù)處。

3、銷售處提交資金收入計劃表。資金收入計劃表必須由銷

售處長級負(fù)責(zé)人審批簽字后提交給財務(wù)處。

4、資金支出計劃根據(jù)預(yù)算分月進(jìn)行控制，原則上不允許當(dāng)月資金支出計劃超過當(dāng)月預(yù)算額度。資金支出計劃以保證生產(chǎn)及經(jīng)營管理的正常運(yùn)行的最低標(biāo)準(zhǔn)為原則。

5、資金計劃必須遵守：量入為出，綜合平衡；目標(biāo)控制，分級實(shí)施；權(quán)責(zé)明確，嚴(yán)格管理的原則。

6、資金計劃經(jīng)資金會議審核并上報各級領(lǐng)導(dǎo)后，不允許進(jìn)行調(diào)整。資金支出計劃也不得在各項(xiàng)目間隨意調(diào)整。

六、資金計劃的執(zhí)行

1、資金計劃經(jīng)資金會議審議確定后，即成為財務(wù)部門收付款及資金計劃完成率的考核依據(jù)，原則上不得進(jìn)行調(diào)整。

2、3、各部門應(yīng)積極組織，確保資金收入計劃的完成。資金支出計劃原則上不予追加。如遇突發(fā)事件需追加當(dāng)期資金計劃的，需由使用部門提出追加申請，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批后，財務(wù)處在保證原資金計劃付款項(xiàng)目的前提下予以支付。

七、資金計劃的考核

1、資金計劃考核的目的在于，促使各部門從實(shí)際工作需要出發(fā)編制資金計劃，提高資金計劃的準(zhǔn)確性，確保公司資金合理、有序使用，提高資金使用效率。

2、資金計劃的考核包括資金工作的組織情況考核及資金計劃完成率的考核，資金計劃完成率包括資金收入計劃完成率和資金支出計劃完成率。

3、各部門資金工作的組織情況考核由企劃處在月度考核時給出，資金計劃完成率由財務(wù)處給出，報企劃處綜合兩方面進(jìn)行考核。

4、對于不屬于部門所控制的特殊事項(xiàng)，可由部門提出申請，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，作為豁免事項(xiàng)，不列入考核。

八、附則

1、本制度由公司財務(wù)處制定，經(jīng)總經(jīng)理核準(zhǔn)簽發(fā)，自年月日起實(shí)施執(zhí)行，未盡事宜以公司發(fā)文為準(zhǔn)。

2、本制度由財務(wù)處負(fù)責(zé)解釋。

九、其它

資金計劃表篇二

石家莊東方藥業(yè)有限公司

資金計劃管理辦法

一、資金計劃的目的資金計劃是財務(wù)依據(jù)各有關(guān)部門月度經(jīng)營計劃制定的資金管理月度預(yù)算。財務(wù)要組織做好資金計劃的編制工作，各有關(guān)部門必須積極予以配合，根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營計劃，合理安排各項(xiàng)用款，堅持節(jié)約挖潛方針，做到量入為出，收支平衡，加快資金周轉(zhuǎn)，提高資金的使用效率。

二、資金計劃的編制、審批與執(zhí)行

（一）各部門負(fù)責(zé)編制本部門的《月度資金使用計劃》，各部門經(jīng)理審核批準(zhǔn)后報總經(jīng)理審批，并于每月最后一日將各部門下月《月度資金使用計劃》報給東方藥業(yè)財務(wù)部；

（二）東方藥業(yè)財務(wù)部據(jù)此與帳面欠款及合同執(zhí)行情況進(jìn)行核對，核對無誤后匯總各部門的資金使用計劃，據(jù)此編制東方藥業(yè)《月度用款申請表》，報漢康公司財務(wù)部；

（三）經(jīng)董事會審核批準(zhǔn)后，漢康財務(wù)部按資金使用計劃及時組織安排資金，將款項(xiàng)撥付東方藥業(yè)財務(wù)部；

（四）東方藥業(yè)財務(wù)部須嚴(yán)格按照審核批準(zhǔn)的《月度用款申請表》辦理付款事宜，以滿足經(jīng)營管理需求。

資金計劃的調(diào)整。原則上不得計劃外付款。但因公司生產(chǎn)經(jīng)營臨時需要等特殊情況需計劃外支付時，用款部門需出具臨時付款申請，按照前款所列程序?qū)徟?，方可付款，此款?xiàng)還須在下月《用款申請表》中單獨(dú)補(bǔ)報。

三、資金計劃的控制

企業(yè)各部門應(yīng)依據(jù)予定的資金計劃，運(yùn)用各種可行的方法進(jìn)行資金收支，以實(shí)際收支與計劃收支比較，衡量資金計劃的執(zhí)行情況和經(jīng)營成績與效果，同時嚴(yán)格限制不利差異，達(dá)到予期目的。企業(yè)供產(chǎn)銷

等部門要協(xié)同配合，財務(wù)要加強(qiáng)監(jiān)督，共同搞好資金運(yùn)用各重要環(huán)節(jié)的管理與控制。

出納應(yīng)根據(jù)月度資金計劃，結(jié)合實(shí)際付款情況編制資金周報表，于每周六上午報漢康財務(wù)部。月度終了，東方財務(wù)部須將當(dāng)月《月度用款申請表》執(zhí)行情況報漢康財務(wù)部。

（一）要強(qiáng)化采購環(huán)節(jié)資金的管理與控制，建立進(jìn)貨比價采購制度，真正做到“貨比三家，擇優(yōu)選擇”，完善進(jìn)貨合同管理工作。

（二）要強(qiáng)化資金支付環(huán)節(jié)的管理與控制，嚴(yán)格執(zhí)行經(jīng)董事會批準(zhǔn)的《用款申請表》。

（三）要強(qiáng)化銷售環(huán)節(jié)的管理與控制。嚴(yán)格控制賒銷商品的產(chǎn)生，通過商品的優(yōu)質(zhì)服務(wù)做好現(xiàn)銷工作。加強(qiáng)對銷售收款的管理，防止給企業(yè)帶來任何損失。

（四）要強(qiáng)化財務(wù)監(jiān)督環(huán)節(jié)的管理與控制。財務(wù)要加強(qiáng)對公司資金使用的監(jiān)督與管理，對于不符合手續(xù)、制度的款項(xiàng)做到堅決不付，對于違反資金管理制度的事項(xiàng)做到堅決不予辦理。

（一）要加強(qiáng)存貨管理，按照節(jié)約、控潛、增效的原則，根據(jù)生產(chǎn)任務(wù)及庫存情況，合理制定采購計劃，采購計劃經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后報財務(wù)備案。供銷部門要按照采購計劃進(jìn)行采購，加強(qiáng)對存貨占用資金的控制，防止積壓和超儲。財務(wù)要嚴(yán)格根據(jù)采購計劃及采購合同，跟蹤合同的執(zhí)行情況。與合同不相符的，財務(wù)應(yīng)當(dāng)拒絕支付貨款。

（二）要盡可能的減少預(yù)付款項(xiàng)，以降低經(jīng)營風(fēng)險。因業(yè)務(wù)需要必須預(yù)付的，需總經(jīng)理特別批示“同意預(yù)付”字樣后方可執(zhí)行。

（三）避免應(yīng)收賬款的形成，供銷部應(yīng)嚴(yán)格按照銷售合同執(zhí)行，由專人負(fù)責(zé)及時跟進(jìn)合同的執(zhí)行情況及款項(xiàng)的回收任務(wù)。銷售合同簽定后將復(fù)印件報財務(wù)備案。

第一章總則

第一條：為加強(qiáng)石家莊東方藥業(yè)有限公司資金的調(diào)控運(yùn)作和加強(qiáng)資金的計劃管理，提高資金的使用效率，促進(jìn)公

司經(jīng)濟(jì)效益提高，根據(jù)國家有關(guān)財經(jīng)法規(guī)，結(jié)合公司實(shí)際情況，特制定本辦法。

第二條：本辦法所稱資金是指現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金。資金計劃是指對資金的安排。資金計劃管理，包括資金計劃的編制、審批、下達(dá)、執(zhí)行、調(diào)整及監(jiān)督。

第三條：公司和公司所屬各部門執(zhí)行本辦法。

第四條：財務(wù)部負(fù)責(zé)資金管理控制制度的建立、有效實(shí)施以及資金的安全負(fù)責(zé)。

第二章資金計劃編制

第五條：資金的計劃管理，各單位應(yīng)分別按照年度、季度、月度編制。對于年度、季度、月度計劃使用中涉及金額較大或重要項(xiàng)目，應(yīng)附相應(yīng)項(xiàng)目明細(xì)和說明。

第六條：資金收入計劃

工程價款收入：根據(jù)當(dāng)期工程價款（經(jīng)營收入）結(jié)算扣除稅費(fèi)后應(yīng)該收到的貨幣資金數(shù)填列；

工程價款價外獎勵：根據(jù)當(dāng)期收到的進(jìn)度、安全等獎勵填列；

其他收入：收到的其他收入填列；

第七條：資金支出

材料、配件購買支出：各項(xiàng)目部、單位根據(jù)審批的采購計劃和供應(yīng)商欠款情況，向財務(wù)部提交資金使用計劃； 償還借款：根據(jù)借款期限、額度以及還款方式填列；

分包工程款支付：各項(xiàng)目部根據(jù)施工進(jìn)度、完成工程量以及對整個工程進(jìn)度影響情況綜合平衡填列；

職工薪酬支出：各項(xiàng)目部、單位根據(jù)資金狀況、崗位工資標(biāo)準(zhǔn)、內(nèi)部責(zé)任制考核發(fā)生數(shù)填列；

管理辦公費(fèi)用支出：要嚴(yán)格審核和計劃開支，合理控制支出；

上繳公司費(fèi)用：根據(jù)工程價款結(jié)算進(jìn)度情況，按照公司有關(guān)規(guī)定比率計算填列；

其他支出；

第三章資金計劃編制原則、要求

第八條：資金計劃的編制原則

資金收入計劃項(xiàng)根據(jù)當(dāng)期實(shí)際發(fā)生數(shù)填列，支出項(xiàng)匯總各部門計劃支出數(shù)額填列；

資金使用應(yīng)注重效益，遵循量入為出、綜合平衡原則，優(yōu)先保證在建工程項(xiàng)目和重點(diǎn)、關(guān)鍵事項(xiàng)需要。資金計劃編制必須完整真實(shí)反映當(dāng)期資金收支情況，不許漏報收入計劃。

第九條：資金計劃的編制要求

各項(xiàng)目部、單位應(yīng)按照公司統(tǒng)一格式的“資金計劃表”填報，并附相關(guān)支出明細(xì)、支持性材料和編制說明；

各項(xiàng)目部、單位應(yīng)于每月28號前及時上報公司下月資金計劃，季末、年末25號前上報下季度和下年度資金計劃。資金計劃必須經(jīng)本單位負(fù)責(zé)人、財務(wù)部負(fù)責(zé)人簽字才能作為正式計劃上報公司審批。

第四章資金計劃的控制管理

第十條：資金計劃的執(zhí)行

各項(xiàng)目部、單位的日常資金支付，應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)的資金計劃。

各級財務(wù)人員在辦理資金支付時，必須是在資金計劃內(nèi)的、審核無誤的、辦理必要審批程序的才能支付。

各項(xiàng)目部、單位社?；鸷蜕侠U公司綜合管理費(fèi)必須納入每月資金上繳計劃，每月由財務(wù)人員負(fù)責(zé)上繳公司財務(wù)部。對拖欠未足額繳納的，影響年終對項(xiàng)目經(jīng)理和財務(wù)人員績效考核。

第五章資金計劃的調(diào)整

第十一條：資金計劃經(jīng)批準(zhǔn)后，不允許各項(xiàng)目部、單位再作調(diào)整。

第十二條：對出現(xiàn)重大事項(xiàng)或事先無法預(yù)知的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)需要調(diào)整資金使用時，必須報公司說明調(diào)整資金使用的必要性和合理性，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可調(diào)整資金使用。

第六章資金計劃的監(jiān)控

第十三條：公司將不定期對資金計劃執(zhí)行情況進(jìn)行檢查，對出現(xiàn)弄虛作假、虛報、瞞報的項(xiàng)目負(fù)責(zé)人和財務(wù)人員，做公司內(nèi)通報處理和一定的經(jīng)濟(jì)處罰。

第七章附則

第十四條：本辦法自二00八年八月一日起執(zhí)行。

第十五條：本辦法由公司財務(wù)部負(fù)責(zé)修改、完善和解釋。

資金計劃表篇三

賭 徒

我常把精明的交易者比喻成專業(yè)賭徒，因?yàn)檫@兩類人有很多共同點(diǎn)，并通常也都是贏家。除了完全掌握概率與勝算之外，職業(yè)賭徒還引用完整的資金管理法則。他們不愿承擔(dān)無必要的風(fēng)險，知道何時擁有勝算。勝算越高，所下的賭注也越大。如果根本沒有勝算，也就不下注。他們知道如何保護(hù)既有獲利；手氣不好時，也知道鳴金收兵。嚴(yán)格遵守這種紀(jì)律，讓他們可以隨時參加賭局。

一些杰出的交易者本就是職業(yè)賭徒，后來才轉(zhuǎn)行到金融交易市場。當(dāng)理查得·丹尼斯招募忍者龜?shù)臅r候，職業(yè)賭徒與橋牌選手就是他最愛招募的對象之一。成功的賭徒與成功的交易者之間，存在一項(xiàng)共通點(diǎn)：他們都知道如何評估風(fēng)險，并依此而下注。

所謂賭徒，并非指那些喜歡賭博的人，而是指那些靠著賭博為生的人。大多數(shù)人都是賭桌上的輸家。這是明顯的事實(shí)。可是，職業(yè)賭徒具備較嚴(yán)格的紀(jì)律，他們知道如何評估概率。他們賭得很精明，不會為追求刺激而進(jìn)場，他們只是想賺錢或謀取生計。他們通常都討厭風(fēng)險，不愿接受負(fù)數(shù)的期望報酬。專業(yè)交易者只期待穩(wěn)定的打擊率，不會刻意追求全壘打。如果勝算不站在他們這邊，就不會只因?yàn)樽郎系馁€金很多而冒險。只要情況合理，真正的賭徒并不在意輸錢。他們知道輸錢是贏得成功的必要步驟之一。只要行為正確，輸錢就不是問題。他們不會急著想在下一把就全部撈回來。他們知道只要嚴(yán)格遵循法則，就能成為穩(wěn)定的贏家。在21點(diǎn)的賭桌上，如果拿到兩張a分，就應(yīng)該拆開而加倍下注；萬一沒有贏錢，也不該覺得氣餒，因?yàn)榫駬袷峭耆_的。長期而言，這類的下注最后仍然會贏錢，因?yàn)槠淦谕禐檎龜?shù)。

真正的賭徒也知道，他們沒有必要每把牌都跟。如果勝算明顯不高，就自我克制而不跟進(jìn)。或許會覺得有點(diǎn)無趣，但面前的籌碼絕不會少。愚蠢的賭徒會每把都下注，笨拙的交易者則會永遠(yuǎn)都留在場內(nèi)，即使勝算明顯不高也是如此。一般來說，只有業(yè)余的交易者才會經(jīng)常使詐。專業(yè)賭徒很少使詐，通常都是贏面居高時才會下注，否則就不跟進(jìn)。職業(yè)賭徒都有準(zhǔn)備周全的行動計劃與資金管理計劃。他們不假思索的就知道該如何應(yīng)對每種情況。勝算越高，賭金也越大。當(dāng)手氣很順時，他們未必會加碼。專業(yè)賭徒很少會因穩(wěn)贏的感覺或第六感而增加賭金。他們只會根據(jù)勝算高低來調(diào)整賭金。對于一般金融市場交易者來說，職業(yè)賭徒的行為模式有很多值得學(xué)習(xí)之處。

職業(yè)賭徒的一些行為特征，值得金融交易者模仿之處：

◇不會輸錢搏大。

◇ 隨著勝算高低而調(diào)整賭金。

◇ 知道每把牌的風(fēng)險報酬比率。

◇ 知道何時應(yīng)該退出。

◇ 除非擁有合理勝算，否則不跟進(jìn)。

◇不怕輸錢。

◇知道在哪種情況下輸錢。

◇具備嚴(yán)格的紀(jì)律規(guī)范。

◇準(zhǔn)備行動計劃。

◇ 知道如何管理資金。

更重要的是，職業(yè)賭徒知道何時應(yīng)該放手，何時應(yīng)該退出，何時應(yīng)該走開，何時應(yīng)該逃跑。

資金管理計劃的重要性

資金管理計劃往往是區(qū)別贏家與輸家的關(guān)鍵。無論你是什么類型的交易者，也不管你采用趨勢跟蹤系統(tǒng)或反轉(zhuǎn)系統(tǒng)、是短線交易者或長期投資人、運(yùn)用純機(jī)械性系統(tǒng)或主觀判斷，如果遵循嚴(yán)格的資金管理計劃，就比較可能成功。很多交易者根本沒有資金管理計劃，即使有，可能也不知道如何遵循。如果你不知道如何管理交易資本，總是靠運(yùn)氣，那也沒有機(jī)會在金融市場賺大錢。

一般技術(shù)分析書籍經(jīng)常忽略或不太重視資金管理的問題。我們可以看到很多討論技術(shù)分析、選擇權(quán)，甚至交易心理學(xué)的著作，但很少看到專門討論資金管理的書籍。然而，資金管理經(jīng)常是決定交易成敗的關(guān)鍵所在。即使你擁有全世界最好的交易系統(tǒng)，除非知道如何管理資金，否則很可能還是免不了失敗。過去我曾經(jīng)擁有一些不錯的系統(tǒng)，但始終不能有效處理資金管理與風(fēng)險。雖然偶爾還是能賺錢，但只要承擔(dān)過多風(fēng)險，或是碰到一些逆境，就很快連本帶利的輸?shù)簟＊?/p>

反之，即使交易系統(tǒng)不怎么高明，但只要掌握資金管理技巧，仍能維持贏面。換言之，只要有健全的資金管理計劃，任何不太離譜的交易系統(tǒng)都能夠成功。只要適當(dāng)管理風(fēng)險，最單純的系統(tǒng)也能夠獲得理想績效。缺少資金管理能力，交易的路途將會變得很艱難。本章剩余部分準(zhǔn)備討論資金管理計劃，下一章則說明資金管理技巧如何運(yùn)用于交易。

我常把資金管理計劃比喻為汽車的剎車系統(tǒng)。每個18歲的年輕小伙子，都會炫耀自己車子的速度。他的車子或許跑得很快，但除非有很好的剎車系統(tǒng)，否則最后還是免不了發(fā)生車禍。話說回來，我的母親駕駛一輛老式的卡迪拉克，每小時跑40英里，但她對于剎車的關(guān)心程度，遠(yuǎn)超過汽車的其他性能。所以，汽車保險杠上不曾碰掉過漆。這與資金管理之間有什么關(guān)系呢？一套交易系統(tǒng)的賺錢能力或許讓你印象深刻，但資金管理才是讓你避免破產(chǎn)而成為真正贏家的關(guān)鍵。

資金管理：所有贏家的共通之處

如何尋找進(jìn)場點(diǎn)，只是湊成拼圖的一小塊圖片而已；如何尋找出場點(diǎn)，是另一小塊圖片；至于如何管理風(fēng)險，其對于最后成敗的影響，則更甚于如何尋找進(jìn)場點(diǎn)與出場點(diǎn)?？墒?，在交易者眼里，資金管理與風(fēng)險參數(shù)設(shè)定，卻永遠(yuǎn)是最不重要的問題。人們總是花太多時間觀察走勢圖或測試交易系統(tǒng)，完全忽略了資金管理問題。系統(tǒng)發(fā)展過程中，某些人完全專注于技術(shù)指標(biāo)，根本不理會交易部位規(guī)模，但部位規(guī)模往往是決定交易者成敗的關(guān)鍵因素。了解如何管理資金，其困難程度更超過研讀走勢圖、建立部位或設(shè)定止損。經(jīng)過11年的市場洗禮之后，資金管理仍然是我最大的弱點(diǎn)所在。

我相信資金管理的重要性，更甚于挑選交易對象。如果你曾讀過《金融怪杰》這本書，或聽過任何杰出交易者的講演，應(yīng)該發(fā)現(xiàn)每位交易者都運(yùn)用不同的方法：有些人留意趨勢，有些人挑選反轉(zhuǎn)系統(tǒng)，有些人偏愛短線進(jìn)出，另一些人則長期持有，還有一些人從事差價交易。但所有交易好手都有一個共同點(diǎn)，他們都采用嚴(yán)格的資金管理計劃，而且都認(rèn)同這是他們之所以成功的關(guān)鍵。

資金管理的目的資金管理的目的很單純：在非常不好的交易或連續(xù)虧損之后，仍然有能力留在市場從事交易。學(xué)習(xí)如何管理風(fēng)險，有助于交易者保護(hù)珍貴的資本，使其禁得起正常的連續(xù)虧損。掌握資金管理的竅門之后，就能忍受15筆連續(xù)虧損，然后在兩筆交易中挽回先前所有的損失。反之，如果沒有資金管理計劃，即使在15筆連續(xù)獲利之后，也可能因?yàn)閮晒P虧損交易而破產(chǎn)，因?yàn)樗涣私馊绾慰刂骑L(fēng)險。缺乏健全的資金管理方法，交易者將不知道禁得起哪種程度的虧損，只要幾筆失敗交易就可能讓賬戶報廢。

大約15年前，我閱讀狄更斯的《大衛(wèi)·科波菲爾》，對其中一段對白印象很深。麥考伯曾經(jīng)提供一些有關(guān)資金管理的建議給年輕的大衛(wèi)：大衛(wèi)，我的另一個建議。麥考伯說，如果每年收入20鎊，而每年花費(fèi)19鎊，你會很高興。反之，如果每年收入20鎊，每年支出21鎊，你會很窮困?；ǘ鋾蛑x、葉子會枯萎，每天都非常悲慘。總之，你將永遠(yuǎn)失敗，就像我一樣。

簡單地說，如果收入多于支出（虧損），就沒有問題；如果支出（虧損）超過收入，那就完了。把這項(xiàng)原則引用到金融交易里，也能同樣成功。順便說一下，如果你還沒有看過《大衛(wèi)·科波菲爾》，可以找時間閱讀這本書，保證值得一讀。

保障交易資本 

交易成功的關(guān)鍵是要如何控制損失，使其金額不超過獲利。對于很多交易者來說，學(xué)習(xí)怎樣認(rèn)賠是很困難的，但他們了解一件事實(shí)：一筆交易虧損30美元，總好過虧損1 000美元。請注意，真正的制勝點(diǎn)，通常不在于如何擴(kuò)大獲利，而在于如何控制損失。如果讀者還記得第一章強(qiáng)調(diào)的資本保障觀念，就能永遠(yuǎn)活躍于市場。過去，我總會在記事簿上寫保障資本?，F(xiàn)在，這4個醒目的大字就貼在電腦屏幕旁。我必須隨時提醒自己，尤其是出現(xiàn)不尋常的虧損時。

如果交易賬戶爆掉，我相信問題絕對是資金管理不當(dāng)，沒有珍惜交易資本。當(dāng)然，欠缺交易技巧可能也是導(dǎo)致失敗的部分原因，但最大的問題必定是資金管理方法與風(fēng)險控制。無資本，就無交易，因此絕對不可承擔(dān)過多風(fēng)險。

資金管理計劃的內(nèi)容

資金管理計劃的內(nèi)容很多，包括：整個風(fēng)險承擔(dān)，每筆交易承當(dāng)?shù)娘L(fēng)險程度，何時該更積極承擔(dān)風(fēng)險，任何特定時刻所能夠承擔(dān)的最大風(fēng)險，風(fēng)險暴露程度，何時應(yīng)該認(rèn)賠，如何設(shè)定部位規(guī)模，如何進(jìn)行加碼等。出場策略應(yīng)反映資金管理方法，因?yàn)橹箵p與部位規(guī)模是取決于當(dāng)時市場狀況與個人風(fēng)險偏好。交易部位的合約口數(shù)，對于操作績效影響很大。資本大小將決定你能夠承擔(dān)的風(fēng)險程度。5萬美元的賬戶，禁得起每筆交易損失1 000美元。但起始資本如果只有3萬美元，不論該筆交易看起來多么具有潛能，都不適合承擔(dān)相同風(fēng)險。

風(fēng)險水平

除了健全的資金管理計劃之外，杰出交易者的風(fēng)險容忍程度通常都偏低。最佳交易者并不是那些偶爾賺最多錢的人，而是那些總是賠最少的人。風(fēng)險容忍程度越低，越可能成為杰出交易者，因?yàn)樗麄儾粫谝粋€很深的洞讓自己跳進(jìn)去。他們的賺錢能力或許不如其他交易者，但操作績效穩(wěn)定。

專業(yè)交易機(jī)構(gòu)內(nèi)，那些可運(yùn)用資本較多的交易者，并不是那些賺最多錢的人，而是那些萬一發(fā)生虧損而損失程度最少的人。對于那些態(tài)度保守而能夠控制損失的人，管理當(dāng)局比較放心，愿意較大的授權(quán)。至于那些績效大起大落的交易者，通常比較危險，萬一交易不順利，可能對公司造成重大傷害。

個人的風(fēng)險容忍程度，我不知道是否有改變的可能性。過去幾年以來，我不斷嘗試調(diào)降自己所愿意接受的風(fēng)險，結(jié)果并不令人滿意。雖然有些改善，但我承擔(dān)的風(fēng)險仍超過一般人。如果你總是承擔(dān)過大的風(fēng)險，務(wù)必要了解自己在這方面的問題，然后想辦法處理。擬訂資金管理計劃的過程中，必須壓低風(fēng)險容忍程度，并嚴(yán)格遵守?？墒?，風(fēng)險參數(shù)也不宜設(shè)定太低。如果你無法執(zhí)行，任何計劃都是多余的。

了解自己可以承擔(dān)多少風(fēng)險

實(shí)際進(jìn)行交易之前，必須擬訂風(fēng)險管理計劃。這是指你在任何時候所愿意接受的最大損失程度。無論哪個市場，你必須設(shè)定自己愿意接受的最大風(fēng)險，或所愿意承擔(dān)的最大損失。你必須計算，自己所能容忍最大損失占總交易資本的百分率。也必須清楚，總體部位在任何時候所愿意承擔(dān)的最大風(fēng)險，以及認(rèn)賠水平。換言之，如果某天（某星期或其他時間單位）發(fā)生x美元的損失，你就結(jié)束所有部位（最起碼也要結(jié)束虧損部位）。這種認(rèn)賠情況一旦發(fā)生，最好暫時休息一段時間，讓自己稍微冷靜后重新出發(fā)。短線交易者應(yīng)該設(shè)定每天所允許出現(xiàn)的最大損失。一旦出現(xiàn)這種損失，不妨?xí)和＝灰?，到外面走一走。我曾?jīng)連續(xù)3個星期幾乎每天都出現(xiàn)這類情況，于是，我給自己放了一個星期的假。休假回來之后，頭腦又恢復(fù)清醒。

你也要知道何時應(yīng)該調(diào)整風(fēng)險。只要市場狀況發(fā)生變動，風(fēng)險通常也會隨之變動。所以，你必須根據(jù)市場狀況調(diào)整風(fēng)險程度。某些交易機(jī)會的勝算較高，或許應(yīng)該承受較大的風(fēng)險，建立較大的部位。如果幾分鐘之后將公布重大消息，行情波動轉(zhuǎn)劇。在這種情況下，由于風(fēng)險增大，你應(yīng)該考慮出場或減少部位的暴露風(fēng)險。隨著風(fēng)險提高，除非減少部位規(guī)模，否則整體風(fēng)險暴露程度將超過預(yù)期水平。

不要受到最近交易結(jié)果的影響

交易不順利時，一些人會有拼一把的念頭。可一旦情況失控,交易者可能會不知所措，或完全忘掉應(yīng)有的資金管理原則而準(zhǔn)備背水一戰(zhàn)。例如，剛開始，交易者可能建立資金管理法則允許2口合約部位。如發(fā)展不順，交易者可能忽略止損與資金管理計劃，因?yàn)樗幌胝J(rèn)賠出場。情況越惡化，越急著想挽回。于是，出現(xiàn)一些愚蠢的想法（我也曾經(jīng)如此），準(zhǔn)備交易4口合約。因?yàn)槌菙U(kuò)大交易規(guī)模，否則很不容易挽回先前的虧損。如果仍然繼續(xù)持有原先的部位，甚至可能考慮加碼，因?yàn)槿绻? 351.00都愿意買進(jìn)的話，在1 334.50更應(yīng)該買進(jìn)。何況價格已經(jīng)跌無可跌了。

如果部位規(guī)模從來沒有超過2口合約，就千萬不要因?yàn)橄惹暗奶潛p而交易2口以上的合約。部位規(guī)模絕對不可超過資金管理計劃所允許的程度。如果你發(fā)現(xiàn)自己正在這么做，立刻停止，好好想像自己正在做什么傻事。絕對不可違背資金管理計劃，為挽回先前的損失而冒險行事。

同理，當(dāng)交易手氣特別順時，也不要出現(xiàn)無敵的想法，自以為不需再受制于資金管理原則。如果因?yàn)榈靡舛雎燥L(fēng)險控制，很可能出現(xiàn)樂極生悲的結(jié)果，重大虧損往往出現(xiàn)在連續(xù)獲利之后。所以，不論交易特別順利或不順利，都要嚴(yán)格遵守資金管理計劃，不要讓最近的交易結(jié)果影響后續(xù)的交易。

準(zhǔn)備充裕的交易資本

此處還有一個資金管理的主題，但這與個人理財?shù)年P(guān)聯(lián)程度超過交易。務(wù)必確定你有充裕的資金從事交易。著手進(jìn)行交易之前，應(yīng)該準(zhǔn)備好交易所需的資金，一般生活費(fèi)用最好完全不要與交易賬戶發(fā)生關(guān)聯(lián)。你是否打算依靠交易賬戶維持生活，同時又希望交易能夠有所進(jìn)展？如果有這種打算，交易賬戶恐怕就很難成長。你不該由交易賬戶撥錢支付日常賬單，否則必然會嚴(yán)重干擾交易。當(dāng)我決定不再由交易賬戶撥錢支付賬單之后，馬上就覺得松了一口氣。放下這方面的財務(wù)重?fù)?dān)，也就有一定要賺錢的緊迫感。這對于交易有積極影響，賺錢也變得比較容易。通過交易賺錢，原本已經(jīng)夠難了；如果日常生活還必須由交易賬戶負(fù)責(zé)，絕對不會有所幫助。即使你準(zhǔn)備了一些資金供交易所用，仍然必須考慮資金額度是否足夠。如資金不足，可能只是浪費(fèi)。交易者必須確定自己能承受連續(xù)虧損，包括非常嚴(yán)重的連續(xù)虧損在內(nèi)，而不至于影響未來的交易能力。這也是為什么你必須利用歷史資料測試交易系統(tǒng)的原因，你才能大致了解交易系統(tǒng)可能發(fā)生多么嚴(yán)重的最大連續(xù)虧損。相信我，這類連續(xù)損失或最大連續(xù)虧損都會實(shí)際發(fā)生，所以務(wù)必要有心理與物質(zhì)的準(zhǔn)備。

小額賬戶

我發(fā)現(xiàn)，小額賬戶交易者的冒險精神，顯然超過大額賬戶。類似的情況也發(fā)生在小賭徒身上。他們自以為沒有什么可損失，即使全部都輸光，也沒什么了不起。小額賬戶必須更謹(jǐn)慎，對于風(fēng)險控制必須更小心，因?yàn)樗麄儧]有犯錯的本錢。可是，實(shí)際的情況經(jīng)常相反，小額賬戶往往都不考慮部位規(guī)模的問題，認(rèn)為資金管理并不適用，因?yàn)樗麄兏緹o能為力。他們把資金的50％投入交易，因?yàn)閯e無選擇。把所有的雞蛋擺在同一個籃子里，萬一籃子破了，后果恐怕不堪設(shè)想。他們認(rèn)為如果擁有10萬美元，他們就會分散風(fēng)險，每筆交易投入的資金不會超過總資本的2％，因?yàn)闀隙际沁@么寫的?？墒?，他們畢竟只有5 000美元，但每個部位同樣投入2 000美元（換言之，10萬美元的2％）。我們很容易判斷這些人的成功機(jī)會究竟如何。只要連續(xù)出現(xiàn)2~3筆虧損，這些小額賬戶很可能就被勾銷了，對于10萬美元的賬戶來說，同樣的損失根本不至于傷筋動骨。如果你可運(yùn)用的資金很有限，而且又必須從事交易，絕對不要輕視資金管理的重要性，必須確定自己可承受的可能出現(xiàn)的連續(xù)虧損。相對于交易資本來說，每筆交易承擔(dān)的風(fēng)險不要太高。

交易策略的獲利期望值必須是正數(shù)

除非交易系統(tǒng)的獲利期望值是正數(shù)，否則任何資金管理方法或部位規(guī)模策略都不能讓你獲利。賭場與彩票的莊家都擁有正數(shù)的獲利期望值，所以賭客們不論運(yùn)用什么策略，莊家都是長期的贏家。沒錯，某些賭客也會贏，但莊家根本不在意個別賭客的輸贏，他們所在意的是整體結(jié)果。只要賭客們不斷下注，莊家一定會贏，因?yàn)樗麄儞碛袆偎?，因?yàn)樗麄兊墨@利期望值為正數(shù)。

交易情況也是如此。如果交易系統(tǒng)的獲利期望值為正數(shù)，長期而言就能賺錢。反之，如果獲利期望值為負(fù)數(shù)，就不必浪費(fèi)精力了，因?yàn)橘嶅X的機(jī)會很渺茫。一般來說，通過歷史測試就可以知道交易系統(tǒng)是否具備正數(shù)的獲利期望值。如果某套系統(tǒng)不適用于過去，應(yīng)該也不適用于未來。系統(tǒng)的獲利期望值為正數(shù)，并不代表該系統(tǒng)的信號有半數(shù)以上能夠賺錢，這只意味著該系統(tǒng)的總獲利超過總虧損。不要擔(dān)心系統(tǒng)的勝率問題，即使勝率只有30％，系統(tǒng)還是可能賺錢。舉例來說，如果交易系統(tǒng)的勝率是30％，成功交易平均獲利800美元，失敗交易平均虧損300美元，獲利期望值為……換言之，每筆交易的獲利期望值為30美元。雖然30美元或許只能勉強(qiáng)支付傭金費(fèi)用而已，但至少是一個起點(diǎn)。你必須想法提高每筆交易的獲利期望值，否則該系統(tǒng)就不值得嘗試。怎么才能辦到呢？想辦法讓成功交易的獲利擴(kuò)大，或降低失敗交易的損失，要不然只有提高系統(tǒng)勝率。除非系統(tǒng)的獲利期望值能夠從容應(yīng)付傭金與滑移價差，否則就不要運(yùn)用于交易，另外尋找更適用的策略。

成為最佳交易者

如果想成為最佳交易者，就必須了解資金管理的重要性，而且能夠運(yùn)用適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險控制方法，來保障珍貴的交易資本。資金管理可能是決定交易勝敗的最重要單一因素。找到適當(dāng)機(jī)會，建立適當(dāng)部位，只不過是交易程序的一部分；除非知道如何管理資本，否則就很難成功。所謂的風(fēng)險管理，并不只是在部位建立之后，控制可能發(fā)生的損失；實(shí)際進(jìn)行交易前，也有很多必須準(zhǔn)備的相關(guān)工作。你必須算清自己能夠或愿意承受多少風(fēng)險，評估整體部位所能夠投入的總資金額度，以及每筆交易的最大資金規(guī)模。你必須清楚每個部位最多能夠持有幾口合約。還必須預(yù)先設(shè)定每天能夠發(fā)生的最大損失。一旦損失到達(dá)預(yù)定水平，就應(yīng)該暫停交易，讓頭腦冷靜下來。資金管理計劃為什么重要？因?yàn)樗梢源_保交易賬戶不至于破產(chǎn)，讓你明天還可以繼續(xù)進(jìn)場從事交易。另外，必須確定交易系統(tǒng)的獲利期望值是正數(shù)，否則不論多精明的資金管理也不可能讓你長期獲利。最后要注意，如果你不能嚴(yán)格遵守，即使是最高明的資金管理策略也不能幫助你。只要你想在金融交易市場獲得成功，首先就必須培養(yǎng)嚴(yán)格的紀(jì)律規(guī)范。

精明的交易者就是那些知道如何控制風(fēng)險的人。其他人偶爾或許能賺更多，但唯有懂得控制風(fēng)險的人，才能持續(xù)一貫的操作績效。隨時掌握風(fēng)險狀況，并依此調(diào)整部位規(guī)模，通常就不會讓虧損失控。重復(fù)強(qiáng)調(diào)：真正的輸贏關(guān)鍵，不在于如何擴(kuò)大獲利，而在于如何控制損失。有效的交易系統(tǒng)，勝率通常低于50％，所以控制風(fēng)險就成為關(guān)鍵。

缺乏或誤用資金管理計劃的危險：

1.交易賬戶破產(chǎn)。

2.不知道應(yīng)該承擔(dān)多少風(fēng)險。

3.完全沒有風(fēng)險概念。

4.不知道何時應(yīng)該停止。

5.采用獲利期望值為負(fù)數(shù)的交易系統(tǒng)。

6.承擔(dān)你不堪重負(fù)的風(fēng)險。

7.沒有依據(jù)情況需要來調(diào)整風(fēng)險。

8.沒有嚴(yán)格遵守計劃的紀(jì)律。

9.因?yàn)榇筝敾虼筅A而沖昏頭腦，不受風(fēng)險參數(shù)控制。

10.不相信自己會遇到最大連續(xù)虧損。

資金管理計劃的重要性：

1.嚴(yán)格的資金管理，是杰出交易者的共通點(diǎn)。

2.資金管理讓你得以保障珍貴的交易資本。

3.資金管理讓你了解自己能夠承受多少風(fēng)險。

4.資金管理讓你有處理最糟糕情況的準(zhǔn)備。

5.資金管理協(xié)助你控制虧損。

6.資金管理讓你知道最多持有幾口合約。

7.資金管理協(xié)助你準(zhǔn)備充裕的交易資本。

8.資金管理可以避免交易賬戶破產(chǎn)。

9.資金管理協(xié)助你設(shè)定合理的交易目標(biāo)。

10.資金管理讓你明確知道什么時候應(yīng)該退場。

11.資金管理可以避免賭博心態(tài)。

12.資金管理可以協(xié)助你設(shè)定所允許發(fā)生的最大虧損。

值得提醒自己的一些問題：

1.我是否有明確的資金管理計劃？

2.我是否知道自己可以承擔(dān)多少風(fēng)險？

3.我的交易資本是否充裕？

4.我的交易系統(tǒng)是否具有正數(shù)的獲利期望值？

5.我有沒有嚴(yán)格遵守計劃？

資金計劃表篇四

資金計劃申請報告

xxx項(xiàng)目部：

目前項(xiàng)目進(jìn)入施工工期倒計時，任務(wù)重，工期緊。我安裝班組須大量訂購材料設(shè)備。目前由于資金缺乏，所須材料不能及時采購進(jìn)場，為了不影響工程進(jìn)度，特向項(xiàng)目部提出資金計劃，望項(xiàng)目部及時處理回復(fù)。

資金計劃如下：

1、戶內(nèi)配電箱、多媒體箱采購：22萬

2、pp-s管采購：18萬

3、upvc管采購：20萬

4、電器元件采購：62萬

5、潔具采購：20萬

6、表箱、應(yīng)急照明采購：35萬

7、低壓電纜電線采購：77萬

8、開關(guān)面板采購：21萬

9、燈具采購：18萬

10、弱電設(shè)備采購：34萬 合計：327萬（叁佰貳拾柒萬圓整）

xx組：xx 2015年8月6日

資金計劃表篇五

資金計劃管理制度

為了科學(xué)組織資金供應(yīng)，合理確定資金籌集數(shù)量，控制資金投放時間和方向，確保資金周轉(zhuǎn)順暢，制定本制度。

一、適用范圍

本制度適用于各職能部門、各項(xiàng)目公司各分公司編制資金使用計劃。

二、控制目標(biāo)

1、嚴(yán)格資金計劃管理程序，確保資金使用合理、有效，以降低資本成本，提高資本收益率。

2、每月資金計劃一經(jīng)生效，無特殊情況不進(jìn)行特批資金支付。

三、審批流程

各職能部門、各項(xiàng)目公司、各分公司→主管副總→財務(wù)總監(jiān)→總裁→財務(wù)執(zhí)行

四、時間規(guī)定

每月15日前，各職能部門、各項(xiàng)目公司、各分公司申報下月資金使用計劃到財務(wù)總監(jiān)處

每月20日前，財務(wù)總監(jiān)審核

每月25日前，總裁審批

每月28日前，融資部資金籌集計劃完成，列入下月工作計劃

五、本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行

部門資金使用計劃

年

月

單位：元

資金用途

用款日期

金額

備注

部門經(jīng)理：

主管副總：

財務(wù)總監(jiān)：

總裁：

材料采購，工程進(jìn)度付款管理制度

為提高資金使用效率，規(guī)范付款流程，以滿足公司管理架構(gòu)要求，制定本制度。

一、適用范圍

本制度適用于有采購合同的大宗材料采購或無采購合同但采購金額在1000元以上的采購和全部工程進(jìn)度付款。

二、材料采購付款流程

1、為項(xiàng)目需要進(jìn)行材料采購，要以項(xiàng)目所屬公司的名義簽訂采購合同，材料發(fā)票中的客戶名稱，應(yīng)填寫所屬公司全稱。如為竇家寨項(xiàng)目采購材料，合同單位應(yīng)是贊皇縣舜地人旅游開發(fā)有限公司；發(fā)票中的客戶名稱與合同單位一致。

2、材料采購合同復(fù)印件送財務(wù)部備案。

3、填寫材料采購付款審批單，供應(yīng)單位、合同金額必須與采購合同一致，付款方式注明現(xiàn)金、支票、電匯、網(wǎng)銀等。

4、持材料發(fā)票，施工現(xiàn)場驗(yàn)收單和付款審批單，按審批流程進(jìn)行審批支付。

三、工程進(jìn)度付款流程

1、工程合同簽訂時，要以工程項(xiàng)目所屬公司的名義簽訂工程施工合同。工程發(fā)票中的客戶名稱，應(yīng)填寫所屬公司的全稱。如竇家寨項(xiàng)目工程，合同單位應(yīng)是贊皇縣舜地人旅游開發(fā)有限公司；發(fā)票中的客戶名稱與合同單位一致。

2、工程施工合同復(fù)印件送d財務(wù)部備案。

3、填寫工程進(jìn)度付款審批單，施工單位、合同金額必須與施工合同一致。如有增減變化，應(yīng)有補(bǔ)充合同或協(xié)議，申請撥款單位負(fù)責(zé)人必須有委托授權(quán)書，如果施工單位是個人，領(lǐng)取工程款時，需提供個人身份證件。

4、持工程發(fā)票和付款審批單，按審批流程進(jìn)行審批支付。

四、本制度自下發(fā)之日起執(zhí)行，以前規(guī)定與本制度不一致的，以本制度為準(zhǔn)。

工程進(jìn)度付款審批單

項(xiàng)目名稱

施工單位

合同金額

增減金額+、-

實(shí)際總金額

已累計付款額

累計付款比例

﹪

本次申請付款金額

施工單位申請：

負(fù)責(zé)人：

****年**月**日

材料部意見

負(fù)責(zé)人：

****年**月**日

工程部意見：

負(fù)責(zé)人：

****年**月**日

主管副總：

負(fù)責(zé)人：

****年**月**日

監(jiān)理公司意見：

負(fù)責(zé)人：

****年**月**日

預(yù)算部意見：

負(fù)責(zé)人：

****年**月**日

財務(wù)部意見：

負(fù)責(zé)人：

****年**月**日

財務(wù)總監(jiān)：

簽字：

****年**月**日

監(jiān)察室意見：

負(fù)責(zé)人：

****年**月**日

總裁批示：

審批簽字：

****年**月**日

財務(wù)填寫本次付款額

大寫金額

已累計付款額

備注：

材料采購付款審批單

項(xiàng)目名稱

供應(yīng)單位

合同金額

已付金額

本次付款

付款方式

材料部意見：

負(fù)責(zé)人：

****年**月**日

預(yù)算部意見：

負(fù)責(zé)人：

****年**月**日

工程部意見：

負(fù)責(zé)人：

****年**月**日

主管副總：

負(fù)責(zé)人：

****年**月**日

財務(wù)部意見：

負(fù)責(zé)人：

****年**月**日

財務(wù)總監(jiān)：

簽字：

****年**月**日

監(jiān)察室意見：

負(fù)責(zé)人：

****年**月**日

總裁批示：

審批簽字：

****年**月**日

財務(wù)填寫本次付款額

大寫金額

已累計付款額

備注：

日常費(fèi)用借款報銷制度

為加強(qiáng)公司財務(wù)管理，合理調(diào)度資金，提高資金使用效益，根據(jù)國家法律、法規(guī)和各項(xiàng)財政政策，結(jié)合本公司的具體情況，制定本制度。

一、借款制度

1、因工作需要借用現(xiàn)金或支票時，應(yīng)填寫“借款單”。

2、借款審批流程

借款人→部門經(jīng)理→主管會計→主管副總→財務(wù)總監(jiān)→監(jiān)察室→總裁

→出納支付3、1000元以下的異地項(xiàng)目公司借款審批流程

借款人→項(xiàng)目負(fù)責(zé)人→項(xiàng)目主管副總→項(xiàng)目公司會計→出納支付

4、時間規(guī)定

借用現(xiàn)金兩天內(nèi)報銷，借領(lǐng)支票三天內(nèi)報銷，差旅費(fèi)借款在回公司上班后三天內(nèi)報銷，原則上前賬不清，后賬不借。

二、備用金制度

1、因工作需要借領(lǐng)備用金時，應(yīng)填寫“借款單”，借款事由注明備用金。

2、備用金審批流程

借款人→部門經(jīng)理→主管會計→主管副總→財務(wù)總監(jiān)→監(jiān)察室→總裁→出納支付

3、備用金標(biāo)準(zhǔn)

副總經(jīng)理2000元，部門經(jīng)理、分公司經(jīng)理1000元，其他人員300元

4、時間規(guī)定

借領(lǐng)備用金人員必須在每年的12月25日前還

清，下重新借用。

三、費(fèi)用報銷制度

1、費(fèi)用支出發(fā)生后，當(dāng)事人必須取得相應(yīng)的合法票據(jù)，并及時將票據(jù)整理，使用“費(fèi)用報銷單”規(guī)范粘貼，粘貼應(yīng)區(qū)別費(fèi)用性質(zhì)（如：交通費(fèi)、招待費(fèi)、辦公用品、汽油費(fèi)等）分類分欄認(rèn)真填寫，金額大小寫必須完全一致（不得涂改），并注明附件張數(shù)，需辦理申請或出入庫手續(xù)的，應(yīng)附件齊全。

2、報銷審批流程

經(jīng)辦人→部門經(jīng)理→主管會計→主管副總→財務(wù)總監(jiān)→監(jiān)察室→總裁→出納支付3、1000元以下的異地項(xiàng)目公司費(fèi)用報銷審批流程

經(jīng)辦人→項(xiàng)目負(fù)責(zé)人→項(xiàng)目主管副總→項(xiàng)目公司會計→出納支付

四、業(yè)務(wù)招待費(fèi)管理制度

1、業(yè)務(wù)招待費(fèi)實(shí)行權(quán)限加標(biāo)準(zhǔn)的管理模式，超權(quán)限、超標(biāo)準(zhǔn)需事前向公司總裁申請，否則超額部分自付。

2、招待費(fèi)餐飲標(biāo)準(zhǔn)

按參加活動的總?cè)藬?shù)每人每餐平均30—80元。具體標(biāo)準(zhǔn)如下：

公司總裁

實(shí)報實(shí)銷

副總經(jīng)理

每人每餐最高不超過80元。

分公司經(jīng)理

每人每餐最高不超過50元。

部門經(jīng)理

每人每餐最高不超過30元。

招待所用煙酒茶，由公司統(tǒng)一采購并填寫使用明細(xì)，由辦公室統(tǒng)一管理。

3、招待費(fèi)最高權(quán)限

公司總裁實(shí)報實(shí)銷，副總經(jīng)理2000元，部門經(jīng)理1000元。

4、報銷審批流程

經(jīng)辦人→部門經(jīng)理→主管會計→主管副總→財務(wù)總監(jiān)→監(jiān)察室→總裁→出納支付5、1000元以下的異地項(xiàng)目公司招待費(fèi)報銷審批流程

經(jīng)辦人→項(xiàng)目負(fù)責(zé)人→項(xiàng)目主管副總→項(xiàng)目公司會計→出納支付

五、本制度自下發(fā)之日起執(zhí)行，以前規(guī)定與本制度不一致的，以本制度為準(zhǔn)。

出差管理制度

(修訂)

一、范圍

本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定了舜地機(jī)構(gòu)員工出差旅費(fèi)支給辦法細(xì)則。

本標(biāo)準(zhǔn)適用于舜地機(jī)構(gòu)員工公派出差辦理公務(wù)者的管理。

二、涉及單據(jù)：《出差申請單》

《差旅費(fèi)報銷單》

《出差報告》

三、要求

本公司內(nèi)員工出差旅費(fèi)支給辦法按本制度執(zhí)行

本公司員工奉命或因業(yè)務(wù)需要出差，應(yīng)先由派遣出差部門主管核準(zhǔn)，登記出差相關(guān)內(nèi)容，并憑核準(zhǔn)預(yù)借或報支旅費(fèi)。員工出差依下列程序辦理：

a、出差前應(yīng)填寫《出差申請單》(格式須明確記錄出差日程、出差目的地及出差要務(wù)等)，出差期限由遣派主管或總裁視情況需要限定日期，事前予以核實(shí)核定，并送行政部備案。如情形特殊事前無法及時辦理，亦應(yīng)盡快補(bǔ)辦手續(xù)后方可支給出差旅費(fèi)及記錄考勤。

b、出差人憑核準(zhǔn)的《出差申請單》，可向財務(wù)部暫支相當(dāng)數(shù)額的差旅費(fèi)，按借款程序執(zhí)行。出差完畢，銷差后應(yīng)于三日內(nèi)填具《差旅費(fèi)報銷單》，結(jié)清暫支款項(xiàng)，未于一周內(nèi)報銷者，財務(wù)部應(yīng)將該員工預(yù)借差旅費(fèi)在當(dāng)月薪金中先予扣回，待其報支時，再行核付。

員工在本市、郊區(qū)及短程或其他同日可往返出差，出差時應(yīng)經(jīng)部門主管核準(zhǔn)。當(dāng)日出差，除按正常工作日支付當(dāng)日工資外，原則上不支給交通費(fèi)以外的任何費(fèi)用，交通費(fèi)憑乘車憑證實(shí)數(shù)支給。當(dāng)日出差人員必須于當(dāng)日趕回，不得在外住宿，因工作需要當(dāng)日中午無法返回的，給予適當(dāng)?shù)闹胁脱a(bǔ)貼（補(bǔ)貼按正常出差膳食費(fèi)補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)分地域、級別及頓次執(zhí)行），但如實(shí)際需要，須事先呈主管核準(zhǔn)批準(zhǔn)。

員工出差在一日以上，無論出發(fā)或返回一律按實(shí)際差旅日給付，乘夜車往返者，不另支其他費(fèi)。

出差的審核決定權(quán)限如下：

a、部門經(jīng)理以上人員出差四日以上由總裁核準(zhǔn)；

b、公司員工出差由部門直接領(lǐng)導(dǎo)及主管副總審批核準(zhǔn)。

本公司員工乘坐火車、輪船、飛機(jī)，按以下實(shí)際票額發(fā)給交通費(fèi)：

a、乘坐汽車及火車，原則上應(yīng)出具公路局、鐵路局或汽車公司的購票憑證；

b、乘坐輪船應(yīng)出具輪船公司的購票憑證或船票存根；

c、因急要公務(wù)必須搭乘飛機(jī)者，應(yīng)事先報公司總裁核準(zhǔn)后憑飛機(jī)票存根報銷交通費(fèi)；

d、搭乘或駕駛公司的交通工具者，車輛行使必支費(fèi)用憑證報銷，不得再報支其他交通費(fèi)。

交通費(fèi)包括旅程中必須的船車等費(fèi)，按實(shí)際報支，其他零星用費(fèi)均在膳雜費(fèi)內(nèi)開支，不得另行報支。

出差人員膳食、住宿、雜費(fèi)（包括：公交出租車費(fèi)、手機(jī)費(fèi)），最高定額按以下標(biāo)準(zhǔn)核發(fā)（住宿及公交出租費(fèi)須憑票據(jù)報銷），超支部分不予報銷。

a、分公司經(jīng)理以上領(lǐng)導(dǎo)：地區(qū)、縣級城市每日住宿及雜費(fèi)50元，膳食費(fèi)每日20元。省會及十四個沿海城市每日住宿費(fèi)及雜費(fèi)70元，膳食費(fèi)每日30元；

b、其他員工：地區(qū)、縣級城市每日住宿及雜費(fèi)25元，膳食費(fèi)每日10元。省會及十四個沿海城市每日住宿費(fèi)及雜費(fèi)35元，膳食費(fèi)每日15元；

c、如有特殊情況報經(jīng)總裁審批可實(shí)報實(shí)銷。

注：十四個沿海開放城市是指大連、秦皇島、天津、煙臺、青島、連云港、南通、上海、寧波、溫州、福州、廣州、湛江、北海

8、出差期間因公支出的下列費(fèi)用，準(zhǔn)予按實(shí)報銷：

a、郵費(fèi)等費(fèi)用應(yīng)以郵電局的收據(jù)為憑。凡因公拍發(fā)郵電及特別公務(wù)，臨時雇用勞力、車馬等所支出必要費(fèi)用，經(jīng)批準(zhǔn)，可另列特別費(fèi)用按實(shí)憑證報支；

b、因公宴客的費(fèi)用，應(yīng)以正式統(tǒng)一收據(jù)發(fā)票為憑；

c、因公攜帶的行李運(yùn)費(fèi)，應(yīng)以正式的運(yùn)費(fèi)收據(jù)為憑。

9、出差費(fèi)用的報銷：

a、交通費(fèi)、住宿費(fèi)按標(biāo)準(zhǔn)報銷，采取超標(biāo)自付原則；

b、膳食費(fèi)等按標(biāo)準(zhǔn)領(lǐng)?。?/p>

c、交際費(fèi)由領(lǐng)導(dǎo)核定，憑據(jù)報銷。

出差人員中途患病、遇不可抗拒原因或因工作實(shí)際需要延誤，導(dǎo)致無法在預(yù)定期限返回銷差，必須延長滯留，出差者需出具申請，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)、副總確定無誤，方可支給出差旅費(fèi)。出差員工不得任意改變起程日期、出差路線或因私事借故延長出差時間，否則除不予報銷差旅費(fèi)外，并依情節(jié)輕重論處。但事后總裁特準(zhǔn)者除外。

員工出差需按實(shí)報支出差旅費(fèi)，如因特殊情況公務(wù)上原因必須支付超額費(fèi)用，可以呈請總裁特別核準(zhǔn)，其余超額報支一律剔除。

員工報銷出差旅費(fèi)時，應(yīng)據(jù)實(shí)提繳收據(jù)，經(jīng)核實(shí)，如發(fā)現(xiàn)有瞞報、虛報，除將所領(lǐng)款追回外，并視情節(jié)之輕重，酌予懲處。

出差一般不得報支加班費(fèi)，但節(jié)假日出差酌情予以計薪。

出差行程時間工資自出發(fā)日起至回公司之日止計算給付，首尾行程時間足半天不足一天的，按一天支給；不足半天按半天支給。出差人員交通費(fèi)，憑交通票據(jù)實(shí)數(shù)支給。

出差人員在出差期間或退差后，應(yīng)及時將出差相關(guān)狀況總結(jié)編制《出差報告》向直屬主管匯報，并及時到行政部報到退差。

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end

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