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費用報銷考試答案60題 人人必懂的費用報銷知識題庫篇一

②員工發(fā)生的差旅費及零星開支，可以事先到財務(wù)科預(yù)借，辦理暫支手續(xù)，由財務(wù)科核定預(yù)借金額，事后多退少補。員工返回公司后應(yīng)及時到財務(wù)科沖帳，逾期公司將給予5—50元的罰款。

③員工出差實行誰派誰負責按規(guī)定審批。

④員工出差在外確因特殊情況需要接待客人的，應(yīng)事先向本部門主管或總經(jīng)理申請后才可按規(guī)定標準接待。出差人員不得再次報銷當天出差補助。

二、費用報銷標準

1、差旅費

標準

住宿費標準

生活費標準

車票費

職務(wù)

北京、上海、深圳、珠海、汕頭、廈門、海

其他各省市（中央直轄市）市區(qū)內(nèi)

上述城市以外的其他地區(qū)

北京、上海、深圳、珠海、汕頭、廈門、?？诘瘸鞘惺袇^(qū)內(nèi)

其他各省市（中央直轄市）市區(qū)內(nèi)

上述城市以外的其他地區(qū)

根據(jù)實際里程報銷

口等城市市區(qū)內(nèi)

一般員工

主任級干部

中層干部

120

副總經(jīng)理

150

總經(jīng)理

180

130

說明：

a、出差人員級別不同時，住宿費標準低級參照高級執(zhí)行，但生活補助不變；

b、市內(nèi)交通費每人每天不超過30元；

c、途中車票憑票報銷，但必須與批準的出差時間、路線一致，不一致不報銷。若因需要乘坐火車軟臥、飛機，必須請示總經(jīng)理同意后方可乘坐，否則不予報銷；

d、因代表集團出差或因涉外活動，必須體現(xiàn)集團形象的可依據(jù)實際情況，由董事長核準后予以適當提高；

e、所有出差費用必須憑票報銷，無票不予報銷；

f、出差期間其他事項同出差人員書面作出說明，經(jīng)相關(guān)人員簽署意見后報銷；

g、出差人員回公司5天內(nèi)必須辦理審批核銷手續(xù)，報銷后超過預(yù)先借款部分應(yīng)及時歸還公司；否則，財務(wù)部將有權(quán)從其工資薪金中扣除欠款額。

2、業(yè)務(wù)接待費

1）經(jīng)營業(yè)務(wù)中心必需的招待費支出實行“總額控制、逐筆報批“的列支標準管理方式。

2）授權(quán)范圍：1000元以下由財務(wù)主管負責審批；1000以上元由總經(jīng)理負責審批。

3）業(yè)務(wù)招待費如下：

①在外面出差一般情況不允許招待費開支，特殊情況須請示總經(jīng)理同意后再行開支；

②來廠招待標準：業(yè)務(wù)員級招待標準30元/位，經(jīng)理級招待50元/位；公司級主管領(lǐng)導(dǎo)招待標準須事先請示總經(jīng)理批準確定。

4）報銷審批手續(xù)

①經(jīng)辦人員必須在每筆招待支出發(fā)生后的二天內(nèi)將《業(yè)務(wù)招待申請審批單》連同合法、合規(guī)票據(jù)報送財務(wù)部經(jīng)辦會計初審。（后付申請審批單）

②財務(wù)部經(jīng)辦會計初審無誤后報送財務(wù)部經(jīng)理復(fù)審，再轉(zhuǎn)報總經(jīng)理審批。

費用報銷考試答案60題 人人必懂的費用報銷知識題庫篇二

費用報銷申請書

（一）費用申請書

公司領(lǐng)導(dǎo)：

陳某、陳某、李某、蔡某4人已于2015年7年23日完成編錄員、記錄員培訓課程，并通過考試成績及格。本次培訓及食宿交通費用共計人民幣陸仟零陸拾陸元整（￥：6066.00），特申請公司予以報銷此費用，請領(lǐng)導(dǎo)審批為荷。

特此申請！

申請人：陳某

費用報銷申請書

（二）尊敬的公司領(lǐng)導(dǎo)：

我于20xx年3月9日到公司上#from安排在嘉怡華庭項目部部門，主要工作內(nèi)容是：管理12幢的工程進度、質(zhì)量、安全以及和各材料供應(yīng)商聯(lián)系溝通協(xié)調(diào)發(fā)貨業(yè)務(wù)、各班組組長的各項交底和督促等等，由于以上的工作關(guān)系，需要經(jīng)常電話聯(lián)系，從而產(chǎn)生大量的電話費用，現(xiàn)申請報銷，懇請公司的有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)能給予審核批準！

申請人：

日期：

費用報銷申請書

（三）公司領(lǐng)導(dǎo)您好：

我辦公室已經(jīng)完成對 ___ 工程師的接待，現(xiàn)__已經(jīng)回城（出發(fā)地點：__――目的地：___）車票___元（大寫：___）已經(jīng)由綜合辦公室代支付給___本人，現(xiàn)申請領(lǐng)導(dǎo)給予報銷，請領(lǐng)導(dǎo)審批為荷。附：___聯(lián)系方式： 電話：____

申請部門：_____

20xx年3月2日星期六

申請書：

費用報銷考試答案60題 人人必懂的費用報銷知識題庫篇三

差旅費/費用報銷試題答案

一、單項選擇題

1.b

2.c 3.b 4.b 5.c 6.c 7.d 8.a 9.a 10.d

二、不定項選擇題

三、填空題

1.10%

2.10

3.7 50% 并提供說明及不低于報銷金額的正規(guī)發(fā)票。4.費用承擔產(chǎn)品

5.特殊報銷申請單

總經(jīng)理

四、簡答題

1.每月最后一個工作日

已審核

2.發(fā)票類別名稱寫著增值稅專用發(fā)票

發(fā)票為兩聯(lián) 一聯(lián)抵扣聯(lián) 一聯(lián)發(fā)票聯(lián)

需要注意填寫發(fā)票類別以及金額稅額稅率

3.行車記錄單

須經(jīng)人事部門簽字確認后方可報銷

4.出差人對于夜間乘車，超過夜間21點且連續(xù)乘車6小時以上當日無法住宿的，額外享受100元/天的交通住宿補助（交通補助與誤餐補助不可同時享受）。

5.報入當月考勤內(nèi)，與工資一同發(fā)放。

費用報銷考試答案60題 人人必懂的費用報銷知識題庫篇四

差旅費/費用報銷試題

部門：

姓名：

分數(shù)：

一、單項選擇題（單選2分/題，共分）

1.報銷單據(jù)書寫錯誤，是否可以修改（）

a、是

b、否

2.公司員工報銷醫(yī)藥費，必須有（）備案簽字方可報銷

a、本部門部長 b、內(nèi)勤/文員 c、人力資源部 d、市場部

3.公司部門活動費用需要到（）備案簽字后方可報銷。

a、本部門部長 b、內(nèi)勤/文員 c、人力資源部 d、財務(wù)部

4.住宿費發(fā)票丟失可以找同類型發(fā)票，填寫特殊報銷申請單，總經(jīng)理簽字后方可報銷。（）

a、是

b、否

5.“差旅費/費用報銷單”的單據(jù)業(yè)務(wù)截止時間為每月（）。之后申請或不合格退回的單據(jù)，單據(jù)日期都要改為次月1號。

a、月末最后一天

b、最后一個周一

c、27日對應(yīng)的周一

d、無截止日不需檢查

6.出差期間請客戶吃飯發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費應(yīng)選擇下列哪個費用項目（）

a、銷售費用_費用_業(yè)務(wù)服務(wù)費

b、管理費用_費用_招待費

c、銷售費用_費用_招待費

d、銷售費用_費用_辦公費_辦公經(jīng)費

7.投標發(fā)生的招投標標書費用應(yīng)選擇下列哪個費用項目（）

a、銷售費用_費用_業(yè)務(wù)服務(wù)費

b、管理費用_費用_辦公費_印刷費 c、銷售費用_費用_辦公費_印刷費

d、銷售費用_費用_辦公經(jīng)費

8.項目中標后發(fā)生的投標公司招投標服務(wù)費應(yīng)選擇下列哪個費用項目（）

a、銷售費用_費用_業(yè)務(wù)服務(wù)費

b、銷售費用_費用_辦公費_印刷費 c、銷售費用_費用_外部機構(gòu)代理費_技術(shù)咨詢服務(wù)費

d、銷售費用_費用_辦公經(jīng)費

9.展會期間發(fā)生的展位費，應(yīng)選擇下列哪個費用項目（）

a、銷售費用_費用_企業(yè)宣傳費_展覽費

b、銷售費用_費用_外部機構(gòu)代理費_代理費 c、銷售費用_費用_企業(yè)宣傳費_廣告費

d、銷售費用_費用_包裝費

10.小王為客戶服務(wù)部人員，因銷售部有一臺油霧凈化器（客戶已驗收）需要維修，售后維修工作需要購買材料，小王墊付款項后依據(jù)發(fā)票回公司報銷，對應(yīng)費用項目以及費用承擔部門應(yīng)該選擇哪個（）

a、銷售費用_費用_修理費_售后維修費

客戶服務(wù)部 b、銷售費用_材料費_材料費

銷售部 c、生產(chǎn)成本_其他直接費_消耗材料費

客戶服務(wù)部 d、銷售費用_費用_修理費_售后維修費

銷售部

二、不定項選擇題（多選題多選、少選均不得分，多選題3分/題，共30分）

1、以下哪類票據(jù)不可以報銷（）

a、有涂改、污染的票據(jù) b、未蓋發(fā)票專用章的票據(jù) c、假發(fā)票 d、空白發(fā)票

2、填寫報銷單據(jù)時不能用哪種筆書寫（）

a、鉛筆 b、紅色筆 c、黑色水筆 d、圓珠筆

3、粘貼票據(jù)不可以用哪種粘貼方法（）

a、大頭針串別 b、液體膠粘貼 c、回形針串別 d、訂書機針訂

4、以下項目可以填差旅費的有（）

a、出差的車票 b、出差的火車票 c、加油票 d、停車費

e、洗車費 f、出差的住宿費

5、應(yīng)與正規(guī)發(fā)票分開粘貼的有（）

a、收據(jù) b、特殊報銷申請單 c、收條 d、火車票

6、哪些是辦公用品費（）

a、電腦耗材、硒鼓、碳粉 b、辦公用品

c、清潔工具費

d、購買5000元電腦 e、郵寄費 f、印刷費 g、桌椅，書報雜志

7、屬于車輛費用的有（）

a、出差自駕車車輛的加油費 b、停車費 c、出差中汽車的過路過橋費 d、洗車費

8、以下哪種是不規(guī)范的粘貼方法（）

a、倒置粘貼 b、票據(jù)超過報銷封面的大小 c、票據(jù)按從小到大的順序粘貼 d、票據(jù)按時間先后順序粘貼

9、停車票應(yīng)有（）才予報銷。

a、隨車人員的簽字 b、日期 c、停車地點 d、車牌號

10、下面哪些餐飲（電腦開具）發(fā)票為不允許報銷發(fā)票。（）

a、有章印無開票時間餐飲發(fā)票

b、有章印開票時間發(fā)票號以及稅號票面打印完整的餐飲發(fā)票

c、有章印但時間不完整的餐飲發(fā)票 d、無章印時間不完整。

e、有印章且時間完整打印歪曲的發(fā)票

三、填空題（每題2分，共 10 分）

1.自備車出差事前經(jīng)部門經(jīng)理批準，不報銷城際交通費，公雜費按__________標準報銷，公司負擔油費及過路費。

2.臨時出差依據(jù)誰出差誰報銷原，出差結(jié)束_______日內(nèi)必須到財務(wù)報銷清賬；堅持“前賬不清，后賬不借”的原則。

3.出差人員乘車后不慎將車票丟失，_____個工作日內(nèi)上報部門經(jīng)理，經(jīng)部門經(jīng)理審核批準后按標準的_____報銷，并提供_______________________________。4.費用項目選擇“生產(chǎn)成本-xxx”時，須填寫_______________________。

5.抵票或超預(yù)算，超標準的，需要填寫_______________，按要求填寫并經(jīng)過公司__________以上人員審批。與報銷單一起交到財務(wù)。

四、簡答題（每題4分，共計20分）

1.費用/差旅費申請單截止時間為什么時候？截止時系統(tǒng)單據(jù)為什么狀態(tài)？

2.3.4.5.增值稅發(fā)票的主要特點是什么?填寫系統(tǒng)需要注意什么？

私車/公車報銷加油費、過路費等費用時需要提供什么材料，有什么要求？

可以申請夜車補助的條件為：

轄區(qū)內(nèi)出差，餐費補助如何報銷？

五、出差/費用申請單的填寫(20分)

1、公司派業(yè)務(wù)員王明到保定出差，預(yù)期5月1日至5月5日，實際王明5月1日晚8點從大連出發(fā)到北京，5月6日晚23點返回大連，期間在北京住宿花費260元/天。去時跟公司車到大連車站，油費40元，大連到北京車票費用300元，2日早8:00從北京到保定15元，3日18:00從保定到北京15元，6日回來時的車票300元，從大連站到家50元。出差中招待費600元，復(fù)印費20元，交通車輛費50元。

一個月后王明到上海進行項目跟進，6月2日早8:00，從大連出發(fā)至上海機票 1200元，大連到機場交通費26.5元，上海機場到客戶交通費50元，客戶處到酒店往返以及辦理事宜共發(fā)生交通費140元，客戶處到上海機場50元，4日晚20:00上海返回大連機票1000元，大連機場到家交通費30元。請按培訓的要求及各部門出差標準規(guī)范填寫出差申請單（兩個出差行程可以寫在一張差旅費申請單據(jù)上）以及費用報銷單。